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這個樣子嗎

這是我們截止到2月份進項但是我們這個季度沒有銷項

借方不對 ?你好同學(xué)： 結(jié)轉(zhuǎn)銷項稅額、進項稅額 ? ? ?增值稅結(jié)轉(zhuǎn)： 1、結(jié)轉(zhuǎn)進項稅額： 借：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅（進項） 2、結(jié)轉(zhuǎn)銷項稅額： 借：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅（銷項） 貸：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅 3、結(jié)轉(zhuǎn)未交增值稅 如果1.2結(jié)轉(zhuǎn)后轉(zhuǎn)出未交增值稅額是貸方余額， 借：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸：應(yīng)交稅費——未交增值稅 如果1.2結(jié)轉(zhuǎn)后轉(zhuǎn)出未交增值稅額是借方余額， 借：應(yīng)交稅費——未交增值稅 貸：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出多交增值稅 如果進項大于銷項就是最后一個分錄 轉(zhuǎn)出未交增值稅是屬于應(yīng)交增值稅下的專欄，可以有借方余額的。

我是不是應(yīng)該先結(jié)轉(zhuǎn)進項稅額對吧

對的，把進項稅額和銷項稅額都按上面那個分錄結(jié)轉(zhuǎn)。

我們沒有未交增值稅

從下邊看營業(yè)稅上面那個不就是未交增值稅嗎？

第一個是結(jié)轉(zhuǎn)進項第二個是轉(zhuǎn)出為什么最后還是不平呢

進項是按余額轉(zhuǎn)銷項也按余額轉(zhuǎn)差額是留抵的或者交稅的。

我們這個季度沒有銷項所以不用結(jié)轉(zhuǎn)對吧那我就是按照376312.72結(jié)轉(zhuǎn)我不明白哪里有問題或者你告訴我我應(yīng)該填哪個數(shù)

沒有就不結(jié)轉(zhuǎn)，上面是全的分錄沒有發(fā)生的不寫發(fā)生的才寫。

對啊你看到我發(fā)的圖片了嗎。沒有銷項我就沒有結(jié)轉(zhuǎn)你幫我看一下圖片我哪里做錯了

借方科目數(shù)了，我第1個就回復(fù)你正確了。 正確的是借未交增值稅待轉(zhuǎn)出多交增值稅。

我已經(jīng)改過了還是不平你可以告訴我一個完整的分錄嗎。并且附帶金額。金額是376312.72

現(xiàn)在給我這個金額就是進項稅額的金額，然后咱本期沒有銷項對不對？

是的沒有銷項

進項大于銷項是借未交增值稅376312.72?，貸轉(zhuǎn)出多交增值稅。376312.72?

對的我的分錄和老師的一樣第一個是結(jié)轉(zhuǎn)進項第二個轉(zhuǎn)出第三個是我查看的還是不平

你好 你說的不平是哪里不平?