00:10:00
當(dāng)前位置：財(cái)稅問題 >
實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)23年的分錄做錯了，詳見附件，由于和另外的房租發(fā)票開了增值稅專用發(fā)票，所以這個普票也要交稅了，沒有做增值稅的分錄，怎么樣調(diào)賬
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
借利潤分配未分沒利潤，
貸應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅
2024 04/17 15:44
84784980 
2024 04/17 15:45
那這個企業(yè)是一般企業(yè)的會計(jì)準(zhǔn)則呢
郭老師 
2024 04/17 15:45
借以前年度損益調(diào)整，
貸應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅借利潤分配，未分配利潤貸以前年度損益調(diào)整。
84784980
2024 04/17 15:46
這個單位是小規(guī)模納稅人
郭老師
2024 04/17 15:47
小規(guī)模納稅人就是這么做的呀。
郭老師
2024 04/17 15:47
這個就是小規(guī)模納稅人的呀。
84784980
2024 04/17 15:47
那之前附件的其他業(yè)務(wù)收入不是把增值稅的金額也算上了6400
郭老師
2024 04/17 15:49
你好，這里只填寫稅額，增值稅的稅額。
84784980
2024 04/17 15:52
那老師，補(bǔ)提12月的增值稅的分錄怎么做？24年1月份交掉了的
郭老師
2024 04/17 15:55
借，應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅，貸，銀行存款，
我們借，利潤分配，未分配利潤再應(yīng)交稅費(fèi)附加稅。
84784980
2024 04/17 16:25
老師前面問的還是不太明白，那為啥之前貸方多記的其他業(yè)務(wù)收入6400元本應(yīng)該是貸方應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅小規(guī)則納稅人的，那你說的也沒有去影響其他業(yè)務(wù)收入6400元，是不是以前年度損益調(diào)整代替了其他業(yè)務(wù)收入這個科目了
郭老師
2024 04/17 16:31
多做了其他業(yè)務(wù)收入，借其他業(yè)務(wù)收入貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅，這個理解嗎？跨年了，那是不是用利潤分配未分配利潤？
閱讀 141
描述你的問題，直接向老師提問
122
意見反饋
