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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，們的工程總價(jià)款是40萬(wàn)，目前付了38萬(wàn)，留有2萬(wàn)的質(zhì)保金兩年后支付，目前發(fā)票也只取得38萬(wàn)的發(fā)票，所以在建工程科目只掛賬了38萬(wàn)。請(qǐng)問老師我現(xiàn)在把在建工程轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)入長(zhǎng)期待攤費(fèi)用的話，是只轉(zhuǎn)38萬(wàn)呢 還是轉(zhuǎn)40萬(wàn)呢？轉(zhuǎn)40萬(wàn)的話那個(gè)質(zhì)保金部分并未付款也并未掛賬過，那這2萬(wàn)要怎么進(jìn)行賬務(wù)處理呢？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
廖君老師
金牌答疑老師
職稱：注冊(cè)會(huì)計(jì)師,高級(jí)會(huì)計(jì)師,律師從業(yè)資格,稅務(wù)師,中級(jí)經(jīng)濟(jì)師
您好，掛在在建工程上，借：在建工程 2 貸：應(yīng)付賬款 2
這個(gè)會(huì)讓我們支付的，以后如果不支付再調(diào)整固定資產(chǎn)原值
04/18 18:49
84784980 
04/18 19:00
老師 這2萬(wàn)沒有付款所以并未取得發(fā)票，沒有發(fā)票的話可以掛應(yīng)付賬款嗎？或者沒有發(fā)票的話可以掛到其他應(yīng)付款嗎？如果可以掛賬的話，那憑證后面要貼什么附件上去呢？
廖君老師 
04/18 19:03
您好，可以掛的，來(lái)了發(fā)票
借：在建工程 -2 貸：應(yīng)付賬款-2
借：在建工程 2 貸：應(yīng)付賬款 2
這個(gè)分錄就是為了把發(fā)票放進(jìn)去
84784980
04/18 19:06
哦哦 明白了，謝謝老師的解答，辛苦了。
廖君老師
04/18 19:07
?親愛的朋友，您太客氣了，祝您每天開心！
希望以上回復(fù)能幫助您， 感謝善良好心的您給我一個(gè)五星好評(píng)~
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