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問(wèn)題已解決
工程項(xiàng)目在23年只有成本，（成本已取得23年的發(fā)票）23年無(wú)收入。那這個(gè)成本在23年的匯算清繳中要怎么做呢？
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你好，你站上做了主營(yíng)業(yè)務(wù)成本嗎？
04/25 10:21
84784994 
04/25 10:24
還掛在工程施工科目，沒(méi)有結(jié)轉(zhuǎn)。但現(xiàn)在不是準(zhǔn)備要匯算清繳了嗎？想問(wèn)一下怎么處理比較好。因?yàn)槭?3年的發(fā)票，怕跨年。
郭老師 
04/25 10:24
這個(gè)沒(méi)有關(guān)系的，可以的，你在2024年確認(rèn)的收入，這個(gè)就屬于2023年的成本可以抵扣。
84784994
04/25 10:29
意思是23年先掛工程施工，到24年有收入的時(shí)候，在結(jié)轉(zhuǎn)這個(gè)成本？
郭老師
04/25 10:29
對(duì)的是的對(duì)的是的對(duì)的。
84784994
04/25 10:33
那發(fā)票不是跨年了嗎？稅局說(shuō)23的年的發(fā)票不能再24年抵扣。那我匯算清繳是這個(gè)費(fèi)用要怎么報(bào)呢？而且這個(gè)成本也沒(méi)有多少，就是管理人員的工資跟一些材料。也不好確認(rèn)完工百分比.
郭老師
04/25 10:34
發(fā)票跨年了，沒(méi)有問(wèn)題呀。
84784994
04/25 10:34
資產(chǎn)負(fù)債表稅局的版本沒(méi)有工程施工這個(gè)科目的
郭老師
04/25 10:34
在存貨里面，在存貨里面。
84784994
04/25 10:38
存貨下有4個(gè)項(xiàng)選哪個(gè)？
郭老師
04/25 10:39
在存貨里面。沒(méi)有明星。
郭老師
04/25 10:39
在存貨里面沒(méi)有明細(xì)。
84784994
04/25 10:44
老師，存貨，跟在建工程，工程物資有什么區(qū)別呢？為什么不能是在建工程，或者是工程物資呢？
郭老師
04/25 10:47
在建工程是領(lǐng)用了工程物資是入庫(kù)
以后是轉(zhuǎn)固定資產(chǎn)
，你的成本存貨是你們的銷售出去的，轉(zhuǎn)主營(yíng)業(yè)務(wù)成本的
84784994
04/25 11:06
就是把工程施工這個(gè)科目中的材料款跟工資總額全部放在存貨這個(gè)科目。 這些成本費(fèi)用就不在23年作為成本，匯算清繳也不用調(diào)整。到24年項(xiàng)目有收入的時(shí)候再結(jié)轉(zhuǎn)到主營(yíng)業(yè)務(wù)成本這個(gè)科目。那這些成本費(fèi)用可以直接在24年稅前扣除嗎？需要做調(diào)增嗎？
郭老師
04/25 11:22
對(duì)的是的，不需要調(diào)整的
84784994
04/25 11:24
那需要做一筆從工程施工轉(zhuǎn)到存貨的分錄嗎？還是直接先掛賬工程施工？
郭老師
04/25 11:25
他工程施工借方有余額，它自動(dòng)取數(shù)的，不用你結(jié)轉(zhuǎn)。
84784994
04/25 11:31
可是我的財(cái)務(wù)軟件（金蝶專業(yè)版）是有工程施工這個(gè)科目的，不會(huì)轉(zhuǎn)到存貨哦。所以我只需要在填稅局的報(bào)表是把工程施工這個(gè)科目金額填到存貨這個(gè)科目就行是嗎？不需要做結(jié)轉(zhuǎn)的分錄是吧
郭老師
04/25 11:31
沒(méi)有這個(gè)科目，那你還怎么掛著工程施工？
郭老師
04/25 11:31
不會(huì)轉(zhuǎn)到囤貨，找你軟件售后吧。
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