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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師，麻煩看看這筆暫估會(huì)計(jì)分錄對(duì)不對(duì)
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答 84784970
金牌答疑老師
職稱：注冊(cè)會(huì)計(jì)師,高級(jí)會(huì)計(jì)師,律師從業(yè)資格,稅務(wù)師,中級(jí)經(jīng)濟(jì)師
發(fā)票來(lái)了以后會(huì)計(jì)分錄是啥？麻煩老師告訴一下
04/28 21:34
84784970 
04/28 21:38
那老師您看看，這筆暫估發(fā)票來(lái)了以后如何入賬
84784970
04/28 21:45
這筆也是暫估，我想咨詢的是發(fā)票來(lái)了如何做賬？
84784970
04/28 21:50
那這樣做出來(lái)以后資產(chǎn)負(fù)債表上存貨那一欄就是負(fù)數(shù)了，這樣對(duì)嗎
84784970
04/28 22:01
我3月份做的會(huì)計(jì)分錄就是存貨那是負(fù)數(shù)，我應(yīng)該也沒(méi)做錯(cuò)啊，老師，是不是之前會(huì)計(jì)暫估結(jié)轉(zhuǎn)了成本，而我成本這一部分沒(méi)有紅沖？我把我的做法給您發(fā)去您幫我看看
84784970
04/28 22:11
老師，前會(huì)計(jì)收到暫估發(fā)票以后是這樣入賬的，麻煩您看一下她的會(huì)計(jì)分錄對(duì)不對(duì)，我公司是沒(méi)有庫(kù)存的。而且他之前每次暫估都是按照整數(shù)來(lái)暫估，不是按照具體的金額來(lái)暫估的，就是今年年初的發(fā)票沖去年的暫估，然后再繼續(xù)暫估，賬上一直是缺票的，她就這樣循環(huán)的給老板拆東墻補(bǔ)西墻。其實(shí)根本問(wèn)題壓根沒(méi)解決
84784970
04/28 22:21
老師，您說(shuō)的做進(jìn)項(xiàng)稅，沖暫估的往來(lái)會(huì)計(jì)分錄是啥，麻煩告知一下
84784970
04/28 22:26
好的，謝謝老師，辛苦老師了
廖君老師 
04/28 21:34
您好，對(duì)的，這個(gè)暫估在年度匯繳前來(lái)發(fā)票了，就可以稅前扣除的
廖君老師
04/28 21:36
您好，好的，把這個(gè)分錄紅沖
?借：未分配利潤(rùn)?（負(fù)）? 貸：應(yīng)付（負(fù)）
按發(fā)票做分錄? ?
借：未分配利潤(rùn) （正）? 進(jìn)項(xiàng)稅? ?（正）??貸：應(yīng)付?（正）?
廖君老師
04/28 21:39
您好，怎么沒(méi)有進(jìn)項(xiàng)稅
廖君老師
04/28 21:48
哦哦，一樣的，這里沒(méi)有損益科目，不用未分配利潤(rùn)代替
借：庫(kù)存商品?（負(fù)）?? ?貸：應(yīng)付?（負(fù)）??
發(fā)票來(lái)
借：庫(kù)存商品?（正）???? 進(jìn)項(xiàng)稅? ?（正）? ??貸：應(yīng)付?（正）??
廖君老師
04/28 21:54
您好，不會(huì)呀，分錄一正一負(fù)，不影響的，因?yàn)闀汗罆r(shí)是未稅的，跟來(lái)發(fā)票時(shí)入賬是一樣的金額
廖君老師
04/28 22:02
您好，您的分錄完全正確，出現(xiàn)負(fù)數(shù)就是前會(huì)計(jì)暫估不準(zhǔn)了，如果這個(gè)貨還沒(méi)有賣(mài)出來(lái)也不影響，因?yàn)橛袔?kù)存在，這個(gè)負(fù)不會(huì)影響總庫(kù)存變成負(fù)的
廖君老師
04/28 22:14
您好，這個(gè)分錄倒沒(méi)有問(wèn)題，他沒(méi)有紅沖原分錄，因?yàn)樵咒浗痤~跟發(fā)票的未稅是一樣的，這里做進(jìn)項(xiàng)稅，沖暫估的往來(lái)就好了
廖君老師
04/28 22:24
您好，就是圖中的分錄呀，
我最上面寫(xiě)的分錄都是沖回原分錄，再按發(fā)票的金額做新分錄，
同事這個(gè)也對(duì)，您看我的分錄2個(gè)組合在一起也是他的分錄（前提是未稅金額一樣）
廖君老師
04/28 22:26
?親愛(ài)的朋友，您太客氣了，祝您每天開(kāi)心！
?希望以上回復(fù)能幫助您， 感謝善良好心的您給我一個(gè)五星好評(píng)~
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