問題已解決
年末結(jié)賬,12月份工資未做計提,那我應(yīng)該12月份做一筆發(fā)放11月份工資,補記一筆12月份工資借:管理,貸:應(yīng)付職工薪酬,然后一月份做一筆發(fā)放十二月份工資,計提一月份工資,是這樣嗎?資產(chǎn)負(fù)債表應(yīng)付職工薪酬余額會有影響嗎?月資產(chǎn)負(fù)債表期末數(shù)是計提工資數(shù)還是發(fā)放工資數(shù)。不涉及報稅。
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速問速答你好,跨年了的借利潤分配,未分配利潤
貸應(yīng)付職工薪酬,然后匯算清繳的時候納稅條件。資產(chǎn)負(fù)債表有余額正常,一般都是次月發(fā)工資。
05/06 17:58
郭老師
05/06 17:58
計提了沒有支付的都在這個里余額里面。
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