問題已解決
老師您好!請問報銷員工墊付商店幫我們代售票務(wù)的提成,這樣分錄對嗎? 3.4報銷員工墊付購買腰包款 第一步分錄: 借:其他應(yīng)付款—員工墊付(未取得發(fā)票) 貸:銀行存款 第二步分錄: 借:銷售費用—辦公費 貸:其他應(yīng)付款—員工墊付 4.8取得腰包發(fā)票又該怎么分錄呢?
溫馨提示:如果以上題目與您遇到的情況不符,可直接提問,隨時問隨時答
速問速答您好,第二步分錄: 借:銷售費用—辦公費 貸:其他應(yīng)付款—員工墊付 是依據(jù)權(quán)責發(fā)生制做的
4.8取得發(fā)票沖回分錄
借:銷售費用—辦公費(負) 貸:其他應(yīng)付款—員工墊付 (負)
再按發(fā)票做分錄
借:銷售費用—辦公費 (正) 進項稅 (正) 貸:其他應(yīng)付款—員工墊付 (正)
05/08 11:51
84784965
05/08 11:55
謝謝您!我們是小規(guī)模納稅人
廖君老師
05/08 11:57
哦哦,那更方便,第2個分錄只是為了把發(fā)票放在憑證里
4.8取得發(fā)票沖回分錄
借:銷售費用—辦公費(負) 貸:其他應(yīng)付款—員工墊付 (負)
再按發(fā)票做分錄
借:銷售費用—辦公費 (正) 貸:其他應(yīng)付款—員工墊付 (正)
84784965
05/08 11:58
老師,因為不確定能否取得發(fā)票,所以法人私卡先墊付這筆錢給員工報銷,后期取得發(fā)票,再用對公賬戶報銷款項,回到法人個人賬戶,又該怎么分錄呢?
沒有取得發(fā)票的費用,就沒敢用對公賬戶報銷呢
廖君老師
05/08 12:00
您好,好的
法人私卡先墊付這筆錢給員工報銷。就不寫分錄(因為跟公司一點關(guān)系也沒有,沒出錢也不打算入賬是不是)
后期取得發(fā)票,銀行直接付給老板私卡
借:銷售費用—辦公費? 貸:銀行
84784965
05/08 12:07
就是有些業(yè)務(wù)支付當時,不確定后期能否取得發(fā)票,所以先法人私卡墊付給員工報銷
后期取得發(fā)票,再用對公賬戶報銷,報銷的款項要回到法人個人賬戶,
借:銀行存款—法人個人賬戶
貸:銀行存款—對公賬戶
借:銷售費用—辦公費
貸:?
廖君老師
05/08 12:11
您好,好的,,法人個人戶不是錢少了么
借:銷售費用—辦公費
貸:銀行存款—法人個人賬戶
84784965
05/08 12:28
那法人個人賬戶前期墊付給員工報銷已經(jīng)減了一次,這里再
貸:銀行存款—法人個人賬戶
會不會法人個人賬戶重復(fù)扣了兩次款呢
84784965
05/08 12:30
內(nèi)賬用兩個銀行卡做收支,有發(fā)票的走對公,無票收支先用法人個人賬戶頂上,大家覺得用:
借:銀行存款—法人個人賬戶
貸:銀行存款—對公賬戶
還是
借:其他應(yīng)付款—法人個人賬戶
貸:銀行存款—對公賬戶
一般記內(nèi)賬怎分錄更合理呢
廖君老師
05/08 12:33
您好,私卡付錢也記過賬的呀,那當時付錢就要記銷售費用嘛,那個分錄咱怎么寫的呀
內(nèi)賬用兩個銀行卡做收支
借:銀行存款—法人個人賬戶
貸:銀行存款—對公賬戶
借:銷售費用—辦公費
貸:其他應(yīng)付款—法人個人賬戶
84784965
05/08 13:10
好的謝謝老師!解答好詳細哦
廖君老師
05/08 13:11
?親愛的朋友,您太客氣了,祝您每天開心!
?希望以上回復(fù)能幫助您, 感謝善良好心的您給我一個五星好評~
84784965
05/08 14:03
老師,對不起!我捋了一遍,您能幫我再批改一次作業(yè)嗎?我正在做公司內(nèi)賬的賬務(wù)處理
84784965
05/08 14:03
小規(guī)模納稅人,內(nèi)賬會計分錄
第一筆業(yè)務(wù):
日期: 3.4,法人個人賬戶給銷售部員工報銷員工墊付的辦公費,分錄:
1.借:銷售費用—辦公費
貸:其他應(yīng)付款—員工墊付(未取得發(fā)票)
同時:
借:其他應(yīng)付款—員工墊付
貸:銀行存款—法人個人賬戶
二.第二筆業(yè)務(wù)
日期: 4.8取得辦公費用相關(guān)發(fā)票,小規(guī)模納稅人是不是不用賬務(wù)處理?直接把取得的相關(guān)發(fā)票夾在員工報銷單據(jù)里就行?
三、第三次業(yè)務(wù)
日期: 4.8或4.8以后
(等集更多筆費用,再用對公賬戶一次性報銷)
用對公賬戶報銷法人個人墊付款(3.8法人個人賬戶給員工報銷),分錄:
借:銀行存款—法人個人賬戶
貸:銀行存款—對公賬戶
廖君老師
05/08 14:18
您好,好的呢,我仔細看了,您的思路很清晰,都對
這都是內(nèi)賬哈
第一和二次業(yè)務(wù)就是您寫的
第三次業(yè)務(wù) 也對,就是公賬給私卡 打些錢
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