免費(fèi)問答

盤完了后，有差異？我們?cè)趺醋鲑~務(wù)處理呢？

一、存貨盤盈 1、存貨發(fā)生盤盈,應(yīng)按其重置成本入賬 借:庫存商品 貸:待處理財(cái)產(chǎn)損溢-待處理流動(dòng)資產(chǎn)損溢 2、待查明原因,報(bào)經(jīng)批準(zhǔn)處理后 借:待處理財(cái)產(chǎn)損溢-待處理流動(dòng)資產(chǎn)損溢 貸:管理費(fèi)用 二、存貨盤虧 1、發(fā)現(xiàn)盤虧,原因待查 借:待處理財(cái)產(chǎn)損溢-待處理流動(dòng)資產(chǎn)損溢 貸:庫存商品 2、查明原因,報(bào)經(jīng)批準(zhǔn)處理 (1)、屬于收發(fā)計(jì)量差錯(cuò)造成存貨短缺 借:管理費(fèi)用 貸:待處理財(cái)產(chǎn)損溢-待處理流動(dòng)資產(chǎn)損溢 (2)、屬于管理不善造成存貨霉?fàn)€變質(zhì),由過失人賠償部分損失 借:銀行存款 管理費(fèi)用 貸:待處理財(cái)產(chǎn)損溢-待處理流動(dòng)資產(chǎn)損溢 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出) (3)、屬于自然災(zāi)害造成的損毀,收到保險(xiǎn)公司賠款 借:其他應(yīng)收款-保險(xiǎn)賠款 營(yíng)業(yè)外支出 貸:待處理財(cái)產(chǎn)損溢-待處理流動(dòng)資產(chǎn)損溢

老師我們是超市也是這個(gè)辦法嗎？

對(duì)呀，也是這樣處理的

這樣打折的怎么做賬務(wù)處理

打折的計(jì)入銷售費(fèi)用就可以了

分錄是啥呢？

這個(gè)計(jì)入銷售費(fèi)用能企業(yè)所得稅前扣除嗎

可以的，這個(gè)可以抵扣的

國(guó)家認(rèn)可嗎？有限制范圍嗎？

可以的呀，這個(gè)是認(rèn)可的

多少都可以嗎？比如這個(gè)幾十萬也行嗎

可以的，這個(gè)是認(rèn)可的

老師，我們實(shí)盤完，去哪里對(duì)數(shù)，是財(cái)務(wù)軟件還是進(jìn)銷存軟件呢

去進(jìn)銷存軟件來對(duì)數(shù)就可以了

對(duì)完之后有差異再往財(cái)務(wù)軟件外賬里去做嗎？

是的，就是這個(gè)意思的

分錄是啥做到外賬上？

你們公司是有幾套賬？