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去年未計提的工會經(jīng)費，今年可以補計提嗎，怎么做分錄
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您好，補提要更正23年年報和匯繳申報表（損益科目改為未分配利潤），我們的工會經(jīng)費上繳了么
1、工會經(jīng)費計提時:
借:管理費用-工會經(jīng)費
貸:應付職工薪酬一工會經(jīng)費
2、工會經(jīng)費交納時:
借:應付職工薪酬-工會經(jīng)費
貸:銀行存款
05/16 16:49
84785009 
05/16 16:56
補提的還沒有繳款，要2季度申報才交
84785009
05/16 16:58
我現(xiàn)在還沒有匯算，比如去年有5000的工會經(jīng)費沒有提到去年的費用，那現(xiàn)在要怎么處理
84785009
05/16 16:58
是計入今年的費用嗎
廖君老師 
05/16 17:02
您好，不是的，把上面管理費用? 改為?未分配利潤，是調整23年的，
84785009
05/16 17:06
噢噢，那23年的匯算這5000元本來是不在費用中的，是做調增費用嗎
廖君老師
05/16 17:10
您好，費用增加，就是納稅調減了，調增還是調減是看應納稅所得額
84785009
05/16 17:10
好的，謝謝
廖君老師
05/16 17:13
?親愛的朋友，您太客氣了，祝您事事順心！
84785009
05/16 17:16
再問一個問題，老師，去年提了一筆項目提成，借管理費用，貸其他應付款，應該是做職工薪酬的，今年發(fā)放的時候，是直接借其他應付款嗎，還是要重新調整至職工薪酬科目
廖君老師
05/16 17:17
您好，還是調一下唄，這個分錄又不影響利潤，但我們以后查福利費就能直接查??職工薪酬科目職? 了，方便申報，
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