00:10:00
問題已解決
老師我們工程在異地，但是合同簽的9%屬于一般計稅方法嗎？還就就是請問異地預交增值稅是3%嗎？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
合同簽的9%屬于一般計稅方法，異地預交增值稅是2%
05/27 10:49
84784990 
05/27 10:52
那請問如果是簡易計稅方法，異地預交增值稅就是3%對嗎？
家權老師 
05/27 10:53
是的，就是那樣子的
84784990
05/27 10:56
還有個問題老師因為我們異地項目在安岳縣；那現(xiàn)在我開1000000的票出去；預交的增值稅就是1000000*0.02=20000元；附加稅就是20000*0.12=2400元；總共預交金額就是20000%2b2400=22400元對嗎
家權老師
05/27 10:59
預交增值稅的=（預收款-支付分包款）/1.09*0.02
84784990
05/27 11:00
我們是屬于分包單位，只需要支付勞務公司和供應商的款這兩箱算分包款嗎？
家權老師
05/27 11:04
那個不算的，直接不扣除計算就是
84784990
05/27 11:05
還有個問題老師預交增值稅不是按照開票金額來的嗎？比如我開一百萬就按照開票金額一百萬來乘以稅率
家權老師
05/27 11:09
稅法規(guī)定是預收款，實務中還是按開票
84784990
05/27 11:11
所以我想知道開1000000的票出去；預交的增值稅就是1000000*0.02=20000元；附加稅就是20000*0.12=2400元；總共預交金額就是20000%2b2400=22400元對嗎？ 還是說我開1000000/1.09*0.02？我現(xiàn)在有點懵了
家權老師
05/27 11:15
現(xiàn)在你要預交增值稅=1000000/1.09*0.02
附加稅就是預交增值稅*12%
84784990
05/27 11:16
就只預交這兩個稅就沒了吧？所得稅不需要預繳吧？
家權老師
05/27 11:19
所得稅還是需要預交的，看你的申報界面
84784990
05/27 11:34
那請問老師預交增值稅怎么做賬務處理??？
家權老師
05/27 11:36
借；應交稅費—預交增值稅
—預交所得稅
—附加稅 費?
貸；銀行存款
84784990
05/27 11:39
本月有成本票進來如果本月不開票的話，成本票不認證需要做賬嗎老師？借：原材料 待認證進項稅額 貸：應付賬款 期末待認證進項稅額需要轉出嗎？
家權老師
05/27 11:42
貨到了，發(fā)票未到
借：原材料?? ? ?
貸：應付賬款-暫估-供應商 不含稅
84784990
05/27 11:43
是成本發(fā)票到了如果月底不開票的話我肯定不會勾選認證，如果不勾選認證的話還需要做賬務處理嗎
家權老師
05/27 11:46
就是這樣做，月末無需結轉
借：原材料 待認證進項稅額 貸：應付賬款?
84784990
05/27 13:58
待認證進項期末需要轉入進項嗎老師
家權老師
05/27 14:07
在勾選認證的時候才結轉
閱讀 143
描述你的問題，直接向老師提問
687
意見反饋
