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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師，我們員工A2月離職了，然后3月交了她的社保，他把社保公司+個(gè)人部分全部又轉(zhuǎn)回了公司賬戶(hù)，我應(yīng)該怎么做賬呢？
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你好，你們先交社保的時(shí)候借其他應(yīng)收款貸，銀行存款。
收到錢(qián)的時(shí)候做相反的會(huì)計(jì)分錄。
05/29 13:56
84784965 
05/29 14:03
老師，我是這樣做的，計(jì)提借：管理費(fèi)用-社保單位部分100 貸：應(yīng)付職工薪酬-社保 100 然后交的時(shí)候 借應(yīng)付職工薪酬-社保100 其他應(yīng)收款50 貸：銀行存款150 收到退回的150應(yīng)該怎么做呢
東老師 
05/29 14:04
借銀行存款150 借管理費(fèi)用-100 其他應(yīng)收款-50
84784965
05/29 14:05
我做了紅沖計(jì)提借：管理費(fèi)用-社保單位部分-100 銀行存款 150 貸：應(yīng)付職工薪酬-社保 -100 其他應(yīng)收款 50 然后 顯示借貸不相等
東老師
05/29 14:06
你收到錢(qián)的時(shí)候，按照我這么做就可以。
84784965
05/29 14:09
老師您好看一下，這是我完整的分錄，這個(gè)月社保有一個(gè)員工離職員工的退回，有一個(gè)月底入職員工的購(gòu)買(mǎi)，這個(gè)員工當(dāng)月沒(méi)發(fā)工資，從下月工資里面按約定比例扣
東老師
05/29 14:10
退回那個(gè)直接紅沖就可以了。
84784965
05/29 14:12
退回哪個(gè)因?yàn)樗べY上月已經(jīng)結(jié)清了，所以她的個(gè)人社保部分不能紅沖，紅沖費(fèi)用和應(yīng)付職工薪酬后借貸不相等，老師您看我上面的圖
東老師
05/29 14:15
那就借銀行存款 管理費(fèi)用負(fù)數(shù) 貸營(yíng)業(yè)外收入
84784965
05/29 14:17
哪里來(lái)的收入呢？我這個(gè)錢(qián)墊付了，然后對(duì)方又給我
84784965
05/29 14:19
老師您看，這個(gè)退回的錢(qián)，最后借貸不相等是因?yàn)槎嗔私璺浇痤~1070.85，但是紅沖計(jì)提就應(yīng)該費(fèi)用和應(yīng)付職工薪酬都要沖啊，不太懂
東老師
05/29 14:22
借銀行存款 貸管理非要我 其他應(yīng)收款不就平了嗎
84784965
05/29 14:24
那么計(jì)提的應(yīng)付職工薪酬不需要紅沖嗎？
東老師
05/29 14:24
不需要，因?yàn)閼?yīng)付職工薪酬計(jì)提和支付后就已經(jīng)平了。
84784965
05/29 14:26
對(duì)對(duì)對(duì)，就是這里沒(méi)想通，理了好久好久
東老師
05/29 14:26
嗯，所以不沖銷(xiāo)應(yīng)付職工薪酬了
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