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對啊，和他財(cái)務(wù)說不通，我說我們實(shí)打這么多錢。

票只有84萬，是不是欠我16萬錢也是16萬的票。

是不是他們把折扣算返利。

您好，折扣返利可以呀，把16萬還給我們，我們是多付錢了 100算84可以算返利，但要到我們多付的錢還給我們呀

16萬調(diào)到他新戶頭算是他收我司錢，但協(xié)議寫返利，對他們有利，對我們沒利，我說你老公司欠我司余款轉(zhuǎn)新公收我司余款不干，說返利。

我方依照與乙方于2023年1月1日簽訂的《葆力素硫酸鉀鈣鎂產(chǎn)品區(qū)域代理協(xié)議》之約定，可享有160000元整(大寫:壹拾陸萬元整)的返利，用于沖減貨款。因乙方發(fā)展需要，原合作賬戶“四川和美綠地農(nóng)業(yè)科技有限公司”不再作為合作單位，更改為丙方“四川和美遠(yuǎn)弘農(nóng)業(yè)有限公司”，鑒于此種情況，甲、乙、丙三方達(dá)成如下協(xié)議約定: 1、甲方與丙方繼續(xù)簽訂《葆力素硫酸鉀鈣鎂產(chǎn)品區(qū)域代理協(xié)議》; 2、甲方將上述160000元整(大寫:拾陸萬元整)返利從乙方賬戶轉(zhuǎn)入到丙方指定賬戶，做為葆力素硫酸鉀鈣鎂產(chǎn)品貨款使用

這他們寫的轉(zhuǎn)款協(xié)議，但我司打100萬，收到折扣后發(fā)票84萬。

真沒理解過來他們怎么算。

您好，我看明白了，這個16不退是抵以后貨款的，比如下次購20，只要付4 這樣也行

應(yīng)多給我司開16萬票，我司不付16萬貨款才叫我司返利。

16萬票就16萬貨。

您好，是的，但一般不會開票，我們也有，就是送一車貨來，不開發(fā)票，我們?nèi)霂熘挥袛?shù)量，把加權(quán)平均單價拉低了

那他這個處理對嗎？

是抵以后貨款，但說返利就不對

但打款100萬減到貨發(fā)票84萬余16萬怎么變他公司返利。

您好，處理也對，他說的返利是100只收84，也對的，多的16轉(zhuǎn)到其他公司作為預(yù)收貨款 就是他們的理解跟我們不是一個方向

他收了100萬

您好，有知道，收了100，貨也給了100的貨，還有16轉(zhuǎn)為下次貨款了

那如果返利，我司要做營業(yè)收入，本來貨款余款轉(zhuǎn)他新戶頭當(dāng)他收款，我司處理就不是營業(yè)外收入，余額轉(zhuǎn)過去就行。

您好，是的，規(guī)范來說是他們開100發(fā)票，這才是算返利

反正我意思收100元給116萬貨（開發(fā)票116萬）多出16萬才能算廠家給我司返利，

明明少給了票我司16萬，還把這16萬算返利。

您好，是的，他們開84也可以的 根據(jù)《國家稅務(wù)總局關(guān)于商業(yè)企業(yè)向貨物供應(yīng)方收取的部分費(fèi)用征收流轉(zhuǎn)稅問題的通知》(國稅發(fā)〔2004〕136號）規(guī)定:對商業(yè)企業(yè)向供貨方收取的與商品銷售量、銷售額掛鉤(如以一定比例、金額、數(shù)量計(jì)算）的各種返還收入，均應(yīng)當(dāng)按照平銷返利行為的有關(guān)規(guī)定沖減當(dāng)期增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額。 應(yīng)沖減進(jìn)項(xiàng)稅金的計(jì)算公式為:當(dāng)期應(yīng)沖減進(jìn)項(xiàng)稅金=當(dāng)期取得的返還資金/(1+所購貨物適用增值稅稅率)×所購貨物適用增值稅稅率 1.供貨方開具紅字發(fā)票:由供貨方開具紅字增值稅專用發(fā)票，供貨方可以沖減銷項(xiàng)稅額，商業(yè)企業(yè)沖減進(jìn)項(xiàng)稅額。 ⒉銷售方開具普通增值稅發(fā)票:由商業(yè)企業(yè)開具普通發(fā)票，商業(yè)企業(yè)沖減進(jìn)項(xiàng)稅額，供貨方不得沖減銷項(xiàng)稅額。

我司會計(jì)分錄只能做借，應(yīng)付賬款-B轉(zhuǎn)入新公司16萬，貸，應(yīng)付賬款A(yù)（舊公司）16萬，科目才轉(zhuǎn)平

您好，是?的，我們就是往來調(diào)整一下

我前面分錄后面附那個協(xié)議返利沖貨款沒事嗎？我覺得說返利怎么要做營業(yè)外收入。

您好，沒事的，文件上不是營業(yè)外收入的， 我覺得也是我們進(jìn)價的降低