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老師，我們這個月要交增值稅，我銷項稅額和進項稅額都已入賬，如果我交了稅我走什么科目
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好！這個是借銷項，貸進項 貸未交增值稅
然后繳納
2024 06/04 18:30
84785006 
2024 06/04 18:31
如果我這么走的話，銷項減去進項數(shù)小于要交的增值稅
84785006
2024 06/04 18:31
但是應交稅費一級科目的總額是對的
宋生老師 
2024 06/04 18:32
你好！為什么呢？為什么會有差異
84785006
2024 06/04 18:33
我的應交稅費-應交增值稅里面的減免稅額，轉出未交增值稅，進項稅額轉出，待減征額，留抵退稅都有數(shù)
宋生老師
2024 06/04 18:33
你好！這個只看這一筆對應。
就是這個月申報的時候，會涉及到哪幾個明細科目
84785006
2024 06/04 18:34
我這個月就有進項和銷項，其他的都是以前發(fā)生的
宋生老師
2024 06/04 18:34
你好！申報表上，還有留底的嗎
宋生老師
2024 06/04 18:35
你好！這個月的申報表上，還有之前留底的嗎
84785006
2024 06/04 18:35
前期進項和銷項都是累計下來，從沒結轉過
84785006
2024 06/04 18:35
有的，有之前留底的
84785006
2024 06/04 18:35
但是差的也不對不上
宋生老師
2024 06/04 18:35
那也可以，你就不用結轉了
直接看要交多少
月份終了，將當月應交未交增值稅額從“應交稅費——應交增值稅”科目轉入“未交增值稅”科目。
借：應交稅費——應交增值稅（轉出未交增值稅）
貸：應交稅費——未交增值稅
84785006
2024 06/04 18:37
我就直接做下面的科目，把這個月的稅額寫上就行，然后交了以后再借：應交稅費未交增值稅? 貸銀行存款
宋生老師
2024 06/04 18:38
你好！是的，就是這樣了
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