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企業(yè)所得稅彌補(bǔ)虧損明細(xì)表當(dāng)年可結(jié)轉(zhuǎn)以后年度彌補(bǔ)的虧損額大于財務(wù)報表未彌補(bǔ)彌補(bǔ)額，對嗎？
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您好！這個不對。
不一定大于，可以等于，小于都有可能
06/17 08:15
84784973 
06/17 08:26
您好，什么時候會小于財務(wù)報表的虧損額？
宋生老師 
06/17 08:27
你好！比如有加計扣除。
84784973
06/17 08:40
那其中有一年財務(wù)報表的虧損額用以前年度事業(yè)基金彌補(bǔ)掉了，那會計賬務(wù)要不要做處理的，這樣的話是不是會讓企業(yè)所得稅未彌補(bǔ)虧損額大于財務(wù)報表未彌補(bǔ)虧損
宋生老師
06/17 08:42
你好！不需要單獨做分錄。
就像你去年賺了100萬，今年虧了180萬。實際虧損80萬。并不會影響。也不會
企業(yè)所得稅未彌補(bǔ)虧損額大于財務(wù)報表未彌補(bǔ)虧損
84784973
06/17 08:57
我公司18年以前是不需申報企業(yè)所得稅，18年以前有盈利，18年是虧損的，年末未用以前盈余彌補(bǔ)虧損，在20年審計時，讓我們做了賬務(wù)處理，把18年的虧損用盈余彌補(bǔ)了，現(xiàn)在企業(yè)所得稅彌補(bǔ)虧損明細(xì)表大于財務(wù)報表的虧損額，這樣是不是對的，需不需要再做調(diào)整
宋生老師
06/17 09:02
你好！確實是要調(diào)整才行
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