00:10:00
問題已解決
您好！請問以前年度有需要做進項稅額轉出的，未做，現(xiàn)在修改了所屬期的申報表，有滯納金，滯納金做營業(yè)外支出，那涉及的稅金部分，怎么做賬??？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，借以前年度損益調(diào)整
貸應交稅費應交增值稅進項轉出，
借應交稅費應交增值稅進項轉出
貸應交稅費查補稅款。
借查補稅款貸銀行存款
2024 06/17 09:39
84784987 
2024 06/17 09:47
公司的科目沒有設置的這么復雜，可以直接借應交稅費-增值稅-未交增值稅科目嗎？
郭老師 
2024 06/17 09:50
那你是一般納稅人的嗎？如果是的話，進項轉出你們沒有？
84784987
2024 06/17 09:51
是一般納稅人，進項稅額轉出科目有的，但是以前年度損益和查補稅款科目都沒有
郭老師
2024 06/17 09:53
把以前年度損益調(diào)整改成利潤分配未分配利潤
閱讀 7235
描述你的問題，直接向老師提問
434
意見反饋
