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實(shí)務(wù)
問題已解決
這個(gè)月做借銀行存款貸其他業(yè)務(wù)收入貸應(yīng)交稅費(fèi)_應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)）下個(gè)月申報(bào)，增值稅(銷項(xiàng))直接抵扣了，還要做增值稅分錄嗎，怎么做
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你好，這個(gè)是一般納稅人還是小規(guī)模？
06/17 11:40
84785043 
06/17 11:40
一般納稅人
郭老師 
06/17 11:42
還需要做一個(gè)結(jié)轉(zhuǎn)
沒有進(jìn)項(xiàng)嗎？如果沒有的話，
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)
貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅，
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅，
貸應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅
借應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅貸銀行存款。
84785043
06/17 11:44
有進(jìn)項(xiàng)，進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)
郭老師
06/17 11:45
你好，那只做第一個(gè)就可以的。
84785043
06/17 11:47
只做第一個(gè)就行了，是哪個(gè)，我對這個(gè)不明白增值稅，我們公司一直都是進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)。分錄什么做，做那些分錄，麻煩老師了。謝謝
郭老師
06/17 11:49
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)
貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)
84785043
06/17 11:49
這個(gè)分錄什么做的
84785043
06/17 11:49
一張憑證嗎
郭老師
06/17 11:50
好，我上面給你寫了：
第一個(gè)是結(jié)轉(zhuǎn)銷項(xiàng)。
第二個(gè)是結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)呀。
84785043
06/17 11:52
這兩個(gè)分錄分兩個(gè)月寫是嗎
郭老師
06/17 11:52
你好，你看發(fā)生額不行嗎？發(fā)生額是在一個(gè)月的，寫在一個(gè)月里面，如果是兩個(gè)月的分兩個(gè)月寫就是。
84785043
06/17 11:55
這個(gè)月發(fā)生的，下個(gè)月交稅，意思是發(fā)生的這第一個(gè)分錄，下個(gè)月交稅寫第2個(gè)分錄是嗎，老師
郭老師
06/17 11:55
不是的，他兩個(gè)都是結(jié)轉(zhuǎn)的，你不是不需要交嗎？進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)，怎么能交稅呀？
84785043
06/17 11:56
是不用交稅，抵扣也是下個(gè)月抵扣
郭老師
06/17 11:57
你好，你的進(jìn)項(xiàng)和銷項(xiàng)分別是幾月份？
84785043
06/17 13:03
做銷項(xiàng)是4月份，5月份申報(bào)4月份的，進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)，直接抵扣了
郭老師
06/17 13:06
你好，進(jìn)項(xiàng)也是四月份嗎？如果是的話都在四月份做。
84785043
06/17 13:45
進(jìn)項(xiàng)不是4月份，還得往前月份
郭老師
06/17 13:46
那就不能在一個(gè)月分別在發(fā)生的月結(jié)轉(zhuǎn)，這個(gè)你自己判斷一下吧。
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