免費(fèi)問答

服裝廠這題 業(yè)務(wù)1? 可以抵扣進(jìn)項(xiàng)稅=360*0.55=198 業(yè)務(wù)2? 計(jì)提銷項(xiàng)稅=500200/1.13*0.13*0.8=46036.11 業(yè)務(wù)3? 計(jì)提銷項(xiàng)稅=35000*0.13=4550 業(yè)務(wù)4? 視同銷售計(jì)提銷項(xiàng)稅=150*1.1*0.13*100=2145 應(yīng)繳納增值稅=46036.11+4550+2145-198=52533.11 繳納城建稅? 52533.11*0.07? ? 教育費(fèi)附加52533.11*0.03? ?地方教育費(fèi)附加 52533.11*0.02

企業(yè)所得稅題目 會(huì)計(jì)利潤=80000+30000+1000-53000-6000-1000-800-300-8000=41900 業(yè)務(wù)招待費(fèi)調(diào)增260-260*0.6=84 廣宣費(fèi)不用調(diào)整 職工福利費(fèi)不用調(diào)整 教育經(jīng)費(fèi)調(diào)增100-1200*0.08=4 工會(huì)經(jīng)費(fèi)不用調(diào)整 對(duì)外捐贈(zèng)不用調(diào)整 一次性計(jì)入當(dāng)期成本費(fèi)用 納稅調(diào)減95 應(yīng)納稅額=（41900+84+4-95）*0.25