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老師我們有一次成本，本來是六月份就要入賬的，結(jié)果別人7月2號才開過來發(fā)票，我們可以入賬在六月份嗎
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，可以在6月份的時候，做暫估入賬處理??
07/05 09:54
84784953 
07/05 09:55
具體分錄怎么做啊，是專票
鄒老師 
07/05 09:56
你好，6月份的時候
借：庫存商品等科目，貸：應(yīng)付賬款—暫估
84784953
07/05 09:56
這筆款我們之前預(yù)付出去了
鄒老師
07/05 09:56
你好，之前預(yù)付出去了，做相應(yīng)的? 預(yù)付賬款? ?分錄就是了?
84784953
07/05 09:57
那到了七月份這筆賬在怎么做
鄒老師
07/05 09:58
你好
先沖銷暫估，借：應(yīng)付賬款—暫估，貸：庫存商品等科目
然后根據(jù)取得的發(fā)票入賬，借：庫存商品等科目，應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（進項稅額），貸：預(yù)付賬款
84784953
07/05 09:59
現(xiàn)在就是做 借庫存商品 貸預(yù)付款 暫估嗎
鄒老師
07/05 09:59
你好
先沖銷暫估，借：應(yīng)付賬款—暫估，貸：庫存商品等科目
然后根據(jù)取得的發(fā)票入賬，借：庫存商品等科目，應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（進項稅額），貸：預(yù)付賬款
（請仔細看我回復(fù)的內(nèi)容）
84784953
07/05 10:05
前面先沖銷暫估沒太明白，四月份我是做了一筆借預(yù)付款 貸銀行存款
鄒老師
07/05 10:06
你好，取得發(fā)票了，就需要把之前做的沒有發(fā)票的暫估分錄沖銷（做之前暫估的相反分錄）
84784953
07/05 10:07
好的，那我現(xiàn)在做應(yīng)付不對吧，之前是預(yù)付過了
鄒老師
07/05 10:08
請仔細看我回復(fù)的內(nèi)容（請問是哪里不對了呢）
84784953
07/05 10:12
我剛做了借庫存商品 貸應(yīng)付賬款暫估，利潤表還是沒變化啊
鄒老師
07/05 10:13
你好，你沒有做涉及損益的科目，利潤表當然沒有變化
利潤表有變化，是上個月你做結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本的分錄?
84784953
07/05 10:14
那我需要在在六月份怎么做一筆賬？才能讓利潤表有變化？
鄒老師
07/05 10:14
你好，6月份的時候
借：庫存商品，貸：應(yīng)付賬款—暫估
借：主營業(yè)務(wù)成本，貸：庫存商品
（這個分錄就會導(dǎo)致利潤表的利潤減少 ）
84784953
07/05 10:17
好的 那七月份的分錄麻煩老師再發(fā)我下
鄒老師
07/05 10:17
你好
先沖銷暫估，借：應(yīng)付賬款—暫估，貸：庫存商品
然后根據(jù)取得的發(fā)票入賬，借：庫存商品，應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（進項稅額），貸：預(yù)付賬款
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