免費(fèi)問答

你好老師，請(qǐng)問我們?cè)趺创_認(rèn)收入，比如總部收到20萬(wàn)，成本15萬(wàn)， 剩5萬(wàn)利潤(rùn)給我，請(qǐng)問我應(yīng)該怎么做，他給我們的發(fā)票是什么發(fā)票？比如查賬征收，不太清楚假如做賬是直接做5萬(wàn)的，還是20萬(wàn)都做

您好，我們是小規(guī)模吧，這些成本都是總部提供的么 借：應(yīng)收賬款? 20? 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入? 20/1.01? ? 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 20/1.01*1% 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本15? ?貸：應(yīng)收賬款? 15 借：銀行? ?5? ?貸：應(yīng)收? ?5

老師，我們是個(gè)體查賬征收，這樣的話，就需要他給我們提供利潤(rùn)票20萬(wàn)的，和成本票15萬(wàn)的，都是總部提供嗎

您好，只要成本票，收入是我們開票出去?的，可以是未開票收入，但成本費(fèi)用是要有發(fā)票的

老師，收入發(fā)票就是我們確認(rèn)未開票收入，讓總部提供成本，我們繳納增值稅和利潤(rùn)部份的經(jīng)營(yíng)所得是嗎，還有別的稅費(fèi)嗎

不開公戶也可以嗎，直接打法人個(gè)人卡，直接這么做賬，如果是核定征收呢，這種情況應(yīng)該繳納什么稅，應(yīng)該怎么做

您好，1.是的，有增值稅，附加稅，印花稅，經(jīng)營(yíng)所得稅 2.可以的，個(gè)體不強(qiáng)制開公賬戶的 3.核定征收如果雙定戶不超定額的話，系統(tǒng)自動(dòng)申報(bào)自動(dòng)扣款不用做賬的，

老師，還有一個(gè)我們是婚禮策劃公司，和酒店合作，酒店比如這個(gè)月收了20萬(wàn)的婚禮錢，他會(huì)扣百分之25，給我打回剩下的75，也就是15萬(wàn)，我們是小規(guī)模，對(duì)面是一般納稅人，這種情況下，我們根據(jù)什么方式確認(rèn)收入和成本怎么做賬，發(fā)票應(yīng)該怎么開？我們還會(huì)收到人員的工資，比如主持人化妝師，然后我們扣下相應(yīng)的費(fèi)用后也就是返點(diǎn)，以后給主持人化妝師他們把款打回去，這種情況應(yīng)該怎么做賬

您好，我們收入20（如果客戶要發(fā)票是我們開的），酒店給我們開5的發(fā)票作為我們的成本 2.借：銀行? ?貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入? ? 收錢的人要開票給我們 借：主宮業(yè)務(wù)成本? 貸：銀行

這種情況下是酒店收的錢，然后把錢給我們打回來15萬(wàn)，不是我們給他們開15萬(wàn)得票嗎，

還有就是對(duì)面是一般納稅人，他們給我們小規(guī)模開票，能開嗎，我們這邊能正常收入做賬嗎

哦哦，合同是我們跟酒店的話，我們開15萬(wàn)，客戶的20跟我們無關(guān) 借：銀行15? ?貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入? ?15/1.01? ?應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 15/1.01*1% 2.一般人能開票給規(guī)模的，我們能正常入賬

合同是和我們策劃公司簽的，但是酒店收錢，這種情況應(yīng)該怎么做呢，他們一般納稅人給我們小規(guī)模開13的普票，我們正常抵扣成本，就可以，是這個(gè)意思吧，

然后小規(guī)模給一般納稅人開票能開嗎，只能開1或者3吧，他們要求開13的專票的話，我們應(yīng)該怎么辦呢

您好，1.合同是和我們策劃公司簽的，那我們要確認(rèn)20收入，我們開票合同中客戶的 2.是的，我們是價(jià)稅合計(jì)一起入成本的

然后印花稅是根據(jù)什么來繳納的，是合同上的金額嗎，然后怎么進(jìn)行申報(bào)呢，印花稅，

您好，其實(shí)是賬上的金額：合同如果是寫明的未稅和稅，就是按未稅申報(bào)，如果沒有分開就是按含稅來申報(bào)，不過這是書上寫的，工作我們是根據(jù)賬套里科目的記賬金額來申報(bào)的，因?yàn)槎悇?wù)不來看我們合同的，就是取賬上的數(shù)據(jù)來和我們的印花稅申報(bào)表來比對(duì)的。 比如買賣合同0.03%是收入貸方累計(jì)+原材料或庫(kù)存商品借方累計(jì)，保險(xiǎn)合同0.1%根據(jù)賬套里管理費(fèi)用等-保險(xiǎn)費(fèi)取數(shù)，租賃合同0.1%根據(jù)賬套里管理費(fèi)用等-租賃費(fèi)取數(shù) 第一步： 1、我要辦稅—稅費(fèi)申報(bào)及繳納。 2、稅費(fèi)申報(bào)及繳納—申報(bào)清冊(cè)—按期應(yīng)申報(bào)—財(cái)產(chǎn)和行為稅合并申報(bào)，填寫申報(bào)表。 3、進(jìn)入財(cái)產(chǎn)和行為稅稅源采集進(jìn)入申報(bào)界面。 第二步： 1、點(diǎn)擊印花稅后面的【稅源采集】。 2、稅源采集有兩種采集方式，二選一即可。 方式一：進(jìn)入后選擇左上角【按次申報(bào)】或者【按期申報(bào)】點(diǎn)擊右側(cè)【新增按次申報(bào)稅源】或者【新增按期申報(bào)稅源】， 填寫稅源信息后選擇稅目，系統(tǒng)自動(dòng)帶出稅率，填寫計(jì)稅金額或件數(shù)點(diǎn)擊【保存】，點(diǎn)擊【確定】確認(rèn)保存。 方式二：點(diǎn)擊上方【下載導(dǎo)入模塊】，下載模板文件填寫完成后，點(diǎn)擊【導(dǎo)入按次申報(bào)稅源】或者 【導(dǎo)入按期申報(bào)稅源】，導(dǎo)入成功后，點(diǎn)擊【提交稅源信息】。 第三步： 1、然后直接點(diǎn)擊稅源采集頁(yè)面的【跳轉(zhuǎn)申報(bào)】。 2、選印花稅后點(diǎn)擊【申報(bào)】進(jìn)入新的界面檢查合同等信息（稅源編號(hào)沒有帶出屬于正常），沒有問題點(diǎn)擊【申報(bào)】。（減半優(yōu)惠在申報(bào)征收的時(shí)候才會(huì)有的） 3、如點(diǎn)擊“跳轉(zhuǎn)申報(bào)”沒反應(yīng)，可通過：我要辦稅—稅費(fèi)申報(bào)及繳納。 4、稅費(fèi)申報(bào)及繳納—申報(bào)清冊(cè)—按期應(yīng)申報(bào)—財(cái)產(chǎn)和行為稅合并申報(bào)，填寫申報(bào)表。 5、財(cái)產(chǎn)和行為稅納稅申報(bào)。 6、勾選印花稅后點(diǎn)擊下方【申報(bào)】即可。

法人身兼好幾家公司，個(gè)人銀行卡收入和支付寶微信，年收入在400萬(wàn)以上，如果全部收入上報(bào)，那他的這些收入還需要繳納個(gè)人所得稅嗎？

然后公司給個(gè)人開發(fā)票，能開嗎，

您好，最好不要用法人卡收付款嘛，以公司的名義收付款。只要賬務(wù)是清楚的，法人卡只是過渡，不用另外交所得稅的，就查賬時(shí)我們就很難一筆筆說清楚 2.可能開的

我們是婚慶公司，有的時(shí)候需要購(gòu)進(jìn)一些道具，用來布置婚禮大堂，這種情況下做賬需要做庫(kù)存商品嗎，可以直接走成本嗎，因?yàn)檫@個(gè)道具是不銷售的，還有給主持人開工資的話，在個(gè)稅系統(tǒng)需要報(bào)嗎，每天的主持人都不一樣，有800的，有1000的，這種應(yīng)該怎么操作呢，正常有管理費(fèi)用，工資嘛？

您好，如果是買多少用多少，沒有庫(kù)存留下，可以直接入成?本的。 2.要申報(bào)個(gè)稅的，他開來勞務(wù)報(bào)酬發(fā)票，我們也要代扣代繳個(gè)稅，管理費(fèi)用-勞務(wù)費(fèi)，開發(fā)票給我們