免費問答

在 U8 系統(tǒng)中，如果多收了客戶的運費且無法與訂單或付出的運費一一匹配，可以按照以下方式做賬： 1.收到多收的運費時：借：銀行存款/庫存現(xiàn)金 （實際收到的全部金額）貸：其他應(yīng)付款 - 客戶多付運費 （多收的金額）主營業(yè)務(wù)收入 - 運費收入 （正常應(yīng)收取的運費金額）應(yīng)交稅費 - 應(yīng)交增值稅（銷項稅額） （運費收入對應(yīng)的稅額） 2.后續(xù)確定多收運費的處理方式時：如果需要退還給客戶：借：其他應(yīng)付款 - 客戶多付運費貸：銀行存款/庫存現(xiàn)金 如果經(jīng)過協(xié)商無需退還，轉(zhuǎn)為其他收入： 借：其他應(yīng)付款 - 客戶多付運費 貸：營業(yè)外收入 例如，實際收到客戶運費 1500 元，其中正常運費收入 1000 元，多收 500 元。則先按照上述第一步進(jìn)行記賬，后續(xù)如果決定退還 500 元給客戶，再按照第二步的第一種情況記賬；如果決定不退還，轉(zhuǎn)為營業(yè)外收入，則按照第二步的第二種情況記賬。