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實(shí)務(wù)
問題已解決
今年匯算去年多交的企業(yè)所得稅，做賬應(yīng)該怎么寫分錄
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小企準(zhǔn)則計(jì)提所得稅
借：利潤分配-未分配利潤
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-所得稅
補(bǔ)稅
借：應(yīng)交稅費(fèi)-所得稅
貸：銀行存款
?
匯算退稅
借：應(yīng)交稅費(fèi)-所得稅
貸：利潤分配-未分配利潤
借：銀行存款
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-所得稅
07/10 08:35
84785020 
07/10 08:37
我在6月做賬做成了借，所得稅費(fèi)用，貸，應(yīng)交所得稅。7月做賬可以更正過來不
家權(quán)老師 
07/10 08:37
直接反結(jié)賬修改憑證就行
84785020
07/10 08:51
但是我是5月做的，反結(jié)帳已經(jīng)影響報(bào)表了
家權(quán)老師
07/10 08:55
你不是6月計(jì)提的嗎？那個(gè)是報(bào)表是季度申報(bào)，直接修改就完事了
84785020
07/10 08:57
我在5月底做的賬，5月計(jì)提當(dāng)月匯算繳納了
家權(quán)老師
07/10 09:01
你現(xiàn)在要做季度申報(bào)，還是得修改憑證，對外報(bào)送
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