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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師,我們本月收到了去年的房租收入90萬(wàn),并且本月開(kāi)具了發(fā)票,那我們這個(gè)收入計(jì)到本月嗎
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速問(wèn)速答會(huì)計(jì)記賬,是按責(zé)發(fā)生制,應(yīng)該去年確認(rèn)收入。
……但你去年沒(méi)確認(rèn)對(duì)吧,那就計(jì)入本月,本月把該交的稅都交了。
07/10 21:57
84784957
07/10 22:00
我們收到了房租收入,但是政府一直沒(méi)給我們開(kāi)發(fā)票,所以我們沒(méi)有成本,那我們也可以一次性暫估去年所有的房租成本嗎
蒼鷺老師
07/10 22:10
不行。
稅法不認(rèn)暫估這一說(shuō)。
84784957
07/10 22:22
那我們自己的發(fā)票目前還沒(méi)收到怎么辦?難道直接確認(rèn)收入就這樣交稅嗎?
蒼鷺老師
07/10 22:24
學(xué)稅,看稅,理解稅法,
是站在稅務(wù)局立場(chǎng),國(guó)家立場(chǎng)。
84784957
07/10 22:26
那我們像這種情況應(yīng)該怎么處理
蒼鷺老師
07/10 22:34
你們租房子,是嗎?
專業(yè)出租?
租給誰(shuí)?
政府要給你們開(kāi)什么成本發(fā)票?
84784957
07/10 22:34
我們租政府公園地塊,然后再轉(zhuǎn)租出去別人辦游樂(lè)園和球館
蒼鷺老師
07/10 22:36
你現(xiàn)在想交什么稅?
蒼鷺老師
07/10 22:36
你們是一般納稅人,還是小規(guī)模?
84784957
07/10 22:38
小規(guī)模,這個(gè)租金收入相當(dāng)于我們主營(yíng)了
84784957
07/10 22:40
現(xiàn)在一次性要確認(rèn)這個(gè)90萬(wàn),我們又沒(méi)有收到上游成本發(fā)票,那我們這次不就要交增值稅和所得稅太多了
蒼鷺老師
07/10 22:43
增值稅,和政府開(kāi)不開(kāi)票沒(méi)關(guān)系。
政府一,不會(huì)給你們開(kāi)專票,
二,小規(guī)模,又不能抵扣進(jìn)項(xiàng)稅。
三,你這次開(kāi)了租金收入發(fā)票,增值稅的納稅義務(wù),逃不掉了。
蒼鷺老師
07/10 22:44
企業(yè)所得稅,倒是麻煩。
你可以搞一些費(fèi)用發(fā)票,來(lái)沖抵。
84784957
07/10 22:44
是的,我知道增值稅必須交,但是企業(yè)所得稅呢
蒼鷺老師
07/10 22:45
有什么辦法?90萬(wàn)的收入發(fā)票你已經(jīng)開(kāi)了。
不管你會(huì)計(jì)記不記收入,
電子稅務(wù)局會(huì)自動(dòng)比對(duì),會(huì)確認(rèn)你這90萬(wàn)增值稅 企業(yè)所得稅 納稅義務(wù)發(fā)生了。
84784957
07/10 22:48
那我們只是目前沒(méi)取得成本發(fā)票啊,不能先暫估嗎
蒼鷺老師
07/10 22:53
企業(yè)所得稅,不認(rèn)這種暫估。
84784957
07/10 22:55
哦,那沒(méi)有別的辦法嗎
蒼鷺老師
07/10 22:56
方法前面已經(jīng)說(shuō)了。不再啰嗦。
84784957
07/10 22:59
意思就是沒(méi)有辦法,只能交稅?
蒼鷺老師
07/10 23:04
企業(yè)所得稅,你可以用其他的費(fèi)用發(fā)票,來(lái)當(dāng)你的成本費(fèi)用。
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