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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，問一下，對(duì)方快遞公司用個(gè)人去開了運(yùn)費(fèi)給我們公司，現(xiàn)在要我們公司代扣代繳個(gè)稅，這個(gè)扣的稅款怎么做賬好？
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你好，借主營業(yè)務(wù)成本，貸銀行存款。應(yīng)交稅費(fèi)個(gè)稅
借應(yīng)交稅費(fèi)個(gè)稅，貸銀行存款。
07/11 09:48
84784957 
07/11 10:01
老師，我沒看懂，這個(gè)代扣代繳個(gè)稅要做到主營業(yè)務(wù)成本里去嗎？
郭老師 
07/11 10:01
對(duì)的，是的，從他的快遞費(fèi)里面扣除，當(dāng)時(shí)沒有扣嗎？
84784957
07/11 10:18
為什么對(duì)方快遞公司自己去開的時(shí)候不扣，怎么叫我們公司扣呢？
郭老師
07/11 10:19
你好，因?yàn)閯趧?wù)報(bào)酬的稅務(wù)局要求企業(yè)代扣代繳
84784957
07/11 10:27
要填哪行填寫
郭老師
07/11 10:28
你好，第二行的。進(jìn)去之后，填寫收入的時(shí)候，這里是不含增值稅的收入。
84784957
07/11 10:48
那就是勞務(wù)報(bào)酬（不適用累計(jì)預(yù)扣法）是這一行填寫對(duì)吧？增值稅發(fā)票填寫金額是不含稅金額對(duì)吧，稅額不算是吧？普通發(fā)票的話是不是填寫總金額？比如普通發(fā)票開了總金額20000，我就填寫20000，對(duì)吧？
郭老師
07/11 10:51
對(duì)的是的，填寫不含增值稅的金額
84784957
07/11 10:57
老師，這個(gè)扣稅是從公司賬戶扣嗎？拿到銀行回單具體怎么做賬還不懂？能不能一步一步分錄寫一下？
郭老師
07/11 11:00
對(duì)的是的，從你公司賬戶里面扣。
郭老師
07/11 11:00
借主營業(yè)務(wù)成本貸應(yīng)付賬款，這個(gè)明白吧。
郭老師
07/11 11:01
你支付給他的時(shí)候，扣除了個(gè)稅借應(yīng)付賬款貸銀行存款應(yīng)交稅費(fèi)個(gè)稅。然后你支付給稅務(wù)局的借應(yīng)交稅費(fèi)個(gè)稅貸銀行放款。
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