00:10:00
當(dāng)前位置：財(cái)稅問題 >
實(shí)務(wù)
問題已解決
5月匯算清繳 繳納了2萬(wàn)企業(yè)所得稅，這分錄怎么做呢，是不是在4月就得做一筆什么。完整的分錄請(qǐng)老師寫下
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
借利潤(rùn)分配為，分配利潤(rùn)，
貸應(yīng)交稅費(fèi)，企業(yè)所得稅
借應(yīng)交稅費(fèi)企業(yè)所得稅貸銀行存款
5月份做就可以的。這個(gè)是小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則做賬。
2024 07/15 15:23
84784973 
2024 07/15 15:27
借所得稅費(fèi)用， 貸應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅，這邊分錄一般用在什么情況下，是不跨年當(dāng)月的嗎？
郭老師 
2024 07/15 15:29
你好當(dāng)年計(jì)提當(dāng)年的
84784973
2024 07/15 15:42
因?yàn)槿ツ晡彝浗Y(jié)轉(zhuǎn)本年利潤(rùn)這分錄，現(xiàn)在做這筆借利潤(rùn)分配為，分配利潤(rùn)，
貸應(yīng)交稅費(fèi)，企業(yè)所得稅
借應(yīng)交稅費(fèi)企業(yè)所得稅貸銀行存款，會(huì)導(dǎo)致我報(bào)表不吻合嗎
郭老師
2024 07/15 15:44
你好那個(gè)科目沒有結(jié)轉(zhuǎn)的
84784973
2024 07/15 15:58
有幾年都沒結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤(rùn)， 到利潤(rùn)分配中，那現(xiàn)在5月可以寫借所得稅費(fèi)用， 貸應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)，我擔(dān)心 若是寫借利潤(rùn)分配為，分配利潤(rùn)，
貸應(yīng)交稅費(fèi)，企業(yè)所得稅，會(huì)不會(huì)資產(chǎn)負(fù)債表和利潤(rùn)表不銜接呢 不太懂
郭老師
2024 07/15 15:59
可以的，有影響的。然后，你把本年利潤(rùn)再結(jié)轉(zhuǎn)到利潤(rùn)分配，未分配利潤(rùn)就行。
84784973
2024 07/15 16:01
如果我先計(jì)入所得稅，等這次報(bào)完稅，在修改可以嗎。計(jì)入所得稅費(fèi)用 應(yīng)該不影響報(bào)表吧
郭老師
2024 07/15 16:02
可以的，這個(gè)不影響的。
84784973
2024 07/15 16:15
計(jì)提增值稅 可以把不同稅率增值稅合并一起計(jì)提到一筆分錄嗎
郭老師
2024 07/15 16:20
?是的對(duì)的是的對(duì)的
閱讀 107
描述你的問題，直接向老師提問
490
意見反饋
