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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師 我當(dāng)月進(jìn)項(xiàng)稅額大于銷項(xiàng)稅額 不用繳稅 月末怎樣做賬務(wù)處理呢
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借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)
貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)
07/22 12:08
84784975 
07/22 13:10
老師 我當(dāng)時(shí)估價(jià)時(shí)是打算開專票13%的 現(xiàn)在增值稅交了 打算開普票回來成本就行 那這樣之前的含稅單價(jià)是5200那現(xiàn)在小規(guī)模開普票 單價(jià)應(yīng)該怎么開呢
郭老師 
07/22 13:11
你好，我沒有看懂你這個(gè)具體的什么業(yè)務(wù)，你是現(xiàn)在不問人家要發(fā)票，然后對(duì)方少收取你稅點(diǎn)，是這個(gè)意思嗎？
84784975
07/22 13:14
是對(duì)方之前要開專票13%的給我們，當(dāng)時(shí)季度申報(bào)時(shí)已經(jīng)做了暫估成本，現(xiàn)在對(duì)方又給我們開普票了 這時(shí)開票單價(jià) 和當(dāng)時(shí)暫估的單價(jià)也不一樣了吧
郭老師
07/22 13:17
不一樣的，他開普通發(fā)票，你加稅，合計(jì)做賬。
84784975
07/22 13:21
老師就是當(dāng)時(shí)按13%估價(jià)入賬時(shí) 不含稅單價(jià)是3505元那他現(xiàn)在要開普票給我 這價(jià)稅合計(jì)數(shù)也得是3503嗎
郭老師
07/22 13:24
不是的，這個(gè)需要你們支付的。按照你們支付的金額，你當(dāng)時(shí)沒有考慮增值稅，現(xiàn)在需要考慮增值稅，需要不含稅的金額乘以1.13。
84784975
07/22 13:38
老師 再開普票不是13% 是小規(guī)模1%了
郭老師
07/22 13:41
你們支付出去多少
價(jià)稅合計(jì)開多少
其他的自己協(xié)商
84784975
07/22 13:44
嗯 老師我再琢磨一下 好像我沒跟你說明白這個(gè)業(yè)務(wù)
郭老師
07/22 13:46
你在問我稅點(diǎn)還是什么的？我不清楚，你現(xiàn)在問的
你支付給他多少錢，他給你開多少發(fā)票不就行啦。然后，你成本也是你支付出去的。
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