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問題已解決
請問是否拿到研發(fā)的專利證書，就可以將研發(fā)支出的資本化轉(zhuǎn)入無形資產(chǎn)了？產(chǎn)品已經(jīng)在研發(fā)過程中，開始銷售了。
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您好，對的，這個拿到的話就可以轉(zhuǎn)入的，這個可以
2024 07/28 14:24
84784948 
2024 07/28 14:33
就是說研發(fā)支出-費(fèi)用化部分進(jìn)了管理費(fèi)用，資本化的進(jìn)了無形資產(chǎn)，然后結(jié)轉(zhuǎn)無形資產(chǎn)進(jìn)行攤銷
小鎖老師 
2024 07/28 14:33
嗯對，是這意思的理解的對
84784948
2024 07/28 14:38
小鎖老師，我想問另外一個問題，老板出差談業(yè)務(wù)的，餐飲費(fèi)花了645.54元（不含稅），稅額6.46元，總計發(fā)票含稅價格652，能代入數(shù)字，寫到進(jìn)項稅轉(zhuǎn)出的最終分錄么？我寫了一筆，但是這個感覺好繁瑣，我這個還能再簡化么？
小鎖老師
2024 07/28 14:38
你這個是抵扣后，又轉(zhuǎn)出了？
84784948
2024 07/28 14:40
是的，增值稅報表上進(jìn)項勾選了，也填了轉(zhuǎn)出額
84784948
2024 07/28 14:42
不好意思，第二條的分錄是進(jìn)項稅，勾選成了進(jìn)項稅轉(zhuǎn)出了，我剛才在想，能不能不用進(jìn)項稅，直接用進(jìn)項轉(zhuǎn)出，行不行
小鎖老師
2024 07/28 14:48
可以，這樣的話是不用進(jìn)項稅，直接用進(jìn)項轉(zhuǎn)出
84784948
2024 07/28 15:23
第一條管理費(fèi)用那里，直接用進(jìn)項轉(zhuǎn)出的話，那轉(zhuǎn)進(jìn)未交增值稅那里怎么做分錄？就是從開始發(fā)生到結(jié)束結(jié)轉(zhuǎn)的完整分錄？請教一下老師
小鎖老師
2024 07/28 15:24
是這樣的? ? 借 管理費(fèi)用? 應(yīng)交稅費(fèi)? 應(yīng)交增值稅進(jìn)項稅額? 貸 銀行存款，借 應(yīng)交稅費(fèi) 應(yīng)交增值稅 進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出? 貸??? 應(yīng)交稅費(fèi)? 應(yīng)交增值稅進(jìn)項稅額?
84784948
2024 07/28 16:54
您看一下我更改的，做后一筆還需要么
小鎖老師
2024 07/28 20:11
這個第三筆做完，這個就可以的了，您好
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