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問(wèn)題已解決
我公司剛開(kāi)始的時(shí)候是小規(guī)模公司，一個(gè)工程項(xiàng)目開(kāi)具的是1%的增值稅發(fā)票，后面公司升為一般納稅人了！這個(gè)項(xiàng)目上開(kāi)來(lái)的是13%的增值稅專用發(fā)票，我們可以做抵扣嗎？
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小規(guī)模期間取得的專票不能后期抵扣
07/31 09:59
84784962 
07/31 09:59
是一般納稅人期間取得的專票
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07/31 10:00
但項(xiàng)目的銷項(xiàng)發(fā)票是在小規(guī)模納稅人時(shí)開(kāi)的！
家權(quán)老師 
07/31 10:02
一般納稅人期間取得的專票可以正常抵扣
84784962
07/31 10:05
和這個(gè)項(xiàng)目上開(kāi)的1%的銷項(xiàng)沒(méi)有關(guān)系嗎？
家權(quán)老師
07/31 10:07
跟前期沒(méi)關(guān)系，現(xiàn)在取得專票可以抵扣的
84784962
07/31 10:11
今天有個(gè)會(huì)計(jì)給我說(shuō)，建筑企業(yè)小規(guī)模納稅人時(shí)開(kāi)的1%的銷項(xiàng)發(fā)票，后期成為一般納稅人，此項(xiàng)目上取得的專票是不能抵扣的！有這樣的說(shuō)法嗎？
家權(quán)老師
07/31 10:15
只是小規(guī)模期間取得專票不能抵扣。沒(méi)有那個(gè)說(shuō)法
84784962
07/31 10:24
我們當(dāng)時(shí)是小規(guī)模納稅人，并不是我們選擇的是簡(jiǎn)易征稅對(duì)吧……這個(gè)會(huì)計(jì)說(shuō)1%就是我們選擇了簡(jiǎn)易征稅
家權(quán)老師
07/31 10:25
不是那么回事的哈，當(dāng)時(shí)本身就是小規(guī)模
84784962
07/31 10:54
嗯嗯
對(duì)的呀
人家就現(xiàn)在給我找的這個(gè)問(wèn)題
84784962
07/31 10:55
有沒(méi)有稅法文件之類的
84784962
07/31 10:55
能說(shuō)服他們的，謝謝老師！
家權(quán)老師
07/31 11:04
誰(shuí)主張誰(shuí)拿文件出來(lái)?，F(xiàn)在你是對(duì)的呀。對(duì)方?jīng)]有文件支持的
家權(quán)老師
07/31 11:05
當(dāng)時(shí)是小規(guī)模按簡(jiǎn)易計(jì)稅沒(méi)錯(cuò)?，F(xiàn)在你是一般納稅人正常抵扣也沒(méi)錯(cuò)
家權(quán)老師
07/31 11:06
又不是你當(dāng)時(shí)是一般納稅人選擇了簡(jiǎn)易計(jì)稅，現(xiàn)在要抵扣
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