00:10:00
問(wèn)題已解決
bamaoo老師，您好，想問(wèn)一下。七月份交社保的時(shí)候，補(bǔ)扣了上個(gè)月的這個(gè)保險(xiǎn)，怎么做分錄呢？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
您好
跟前面分錄一樣的寫就好了 沒(méi)有區(qū)別的 只是時(shí)間不一樣而已
先計(jì)提 然后再寫繳納分錄
2024 08/04 10:41
84784984 
2024 08/04 10:51
好的，老師，如果我不計(jì)提可以嗎？就是直接計(jì)入這個(gè)管理費(fèi)用。
84784984
2024 08/04 10:55
我們公司是從6月份開始交社保的，然后我當(dāng)月交了以后，我7月份記賬的時(shí)候就是直接走的管理費(fèi)用社保沒(méi)有計(jì)提。不計(jì)提沒(méi)事兒吧？
bamboo老師 
2024 08/04 10:56
正常應(yīng)該計(jì)提的哈
單位部分
借 管理費(fèi)用等
貸 應(yīng)付職工薪酬-社保費(fèi)
上交
借 應(yīng)付職工薪酬-社保費(fèi)
借 其他應(yīng)收款-個(gè)人社保費(fèi)
貸 銀行存款
84784984
2024 08/04 11:07
好的，老師，那個(gè)其他應(yīng)收款，個(gè)人社保費(fèi)嗯回頭怎么沖平呢？
bamboo老師
2024 08/04 11:10
發(fā)放工資的時(shí)候扣回 因?yàn)槭莻€(gè)人應(yīng)該承擔(dān)的
借 應(yīng)付職工薪酬-工資
貸 其他應(yīng)收款-個(gè)人社保費(fèi)
貸 銀行存款
84784984
2024 08/04 11:15
好的，老師，我6月份的時(shí)候交的這個(gè)6月份的社保，然后我6月份記賬的時(shí)候就直接走的借管理費(fèi)用保險(xiǎn)貸銀行存款了。
84784984
2024 08/04 11:16
你看我這個(gè)還用調(diào)一下嗎？
84784984
2024 08/04 11:20
我這個(gè)都是當(dāng)月嗯交了這個(gè)社保，當(dāng)月就把錢扣了。他扣款不會(huì)是錯(cuò)到下個(gè)月都是當(dāng)月交當(dāng)月扣款。
84784984
2024 08/04 11:21
我們6月份記賬，發(fā)票跟那個(gè)扣款憑證都有，我就直接做了個(gè)借，管理費(fèi)用，貸，銀行存款。
bamboo老師
2024 08/04 11:39
那您可以補(bǔ)一下計(jì)提分錄 其實(shí)也簡(jiǎn)單的
借 應(yīng)付職工薪酬-社保費(fèi)
貸 應(yīng)付職工薪酬-社保費(fèi)
84784984
2024 08/04 11:41
好的，老師，那個(gè)其他應(yīng)收款個(gè)人社保也需要補(bǔ)貼嗎？
bamboo老師
2024 08/04 11:43
個(gè)人部分是員工個(gè)人承擔(dān)的吧？
84784984
2024 08/04 12:24
是的 老師，您看一下我這個(gè)錯(cuò)誤分錄怎么糾正呢？
84784984
2024 08/04 12:25
這是那個(gè)錯(cuò)誤分錄。
84784984
2024 08/04 12:28
這是給那個(gè)交社保員工的工資做的分錄，也不對(duì)。
84784984
2024 08/04 12:32
把分錄給寫亂了。
bamboo老師
2024 08/04 12:35
計(jì)提工資
借? 管理費(fèi)用-工資 1500
貸 應(yīng)付職工薪酬-工資 1500
計(jì)提社保
借 管理費(fèi)用-社保費(fèi)1184.41
貸 應(yīng)付職工薪酬-社保費(fèi)1184.41
上交社保
借 應(yīng)付職工薪酬-社保費(fèi)1184.41
借 其他應(yīng)收款-個(gè)人社保費(fèi)428.42
貸 銀行存款1612.83
發(fā)放工資
借 應(yīng)付職工薪酬-工資 1500
貸 其他應(yīng)收款-個(gè)人社保費(fèi) 428.42
貸 銀行存款 1071.58
84784984
2024 08/04 12:41
好的，老師，我要是7月份把這兩組錯(cuò)誤分錄紅沖了重新做，可以嗎？
84784984
2024 08/04 12:50
分錄太亂啦。
bamboo老師
2024 08/04 13:00
7月份把這兩組錯(cuò)誤分錄紅沖了重新做，可以的哈
84784984
2024 08/04 13:03
好的，老師，就是七月份的時(shí)候，然后我們又補(bǔ)交了六月份的社保，同時(shí)也交了七月份當(dāng)月的社保，然后我做分?jǐn)?shù)的時(shí)候能把六月份補(bǔ)交的這個(gè)社保跟七月份的這個(gè)數(shù)合并嘛，就是單位的合并到一起，個(gè)人的合并到一起，然后再做這個(gè)正確的分錄，這樣行嗎？
84784984
2024 08/04 13:04
嗯，這樣做就是做一套分錄下來(lái)就行了。
bamboo老師
2024 08/04 13:13
可以的哈 合并起來(lái)一起做
84784984
2024 08/04 13:57
好的，老師，我想問(wèn)一下，我們公司是2017年1月成立的，然后是到2037年1月，把注冊(cè)資金實(shí)繳到位，就是像我們這個(gè)年份的公司最晚幾幾年之前把這個(gè)注冊(cè)資金實(shí)繳到位呀？
bamboo老師
2024 08/04 14:00
最晚的話2032年7月1日前要實(shí)繳到位
84784984
2024 08/04 14:02
好的，老師，問(wèn)一下，如果說(shuō)是公司還款給股東的話，嗯，我做這個(gè)借其他應(yīng)付款，股東，貸銀行存款就行，對(duì)吧？
bamboo老師
2024 08/04 14:03
前面借款的時(shí)候是計(jì)入的其他應(yīng)付款 對(duì)嗎
閱讀 232
描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
245
意見反饋
