00:10:00
問題已解決
去年有張銷項發(fā)票（工程款發(fā)票），對方沒有入賬，然后現在要拿錢了叫我們重新開，那我應該怎么做賬務處理？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
那么需要對方退回發(fā)票才能紅沖后重新開
2024 08/09 16:35
84784978 
2024 08/09 16:37
是全電發(fā)票，不需要退回吧？就是跨年了怎么做賬務處理？還有財務報表啥的怎么弄？
家權老師 
2024 08/09 16:39
那么需要開紅字確認單，紅沖后重新開就是
金額一致不影響交稅
貸：主營業(yè)務收入 負數
貸：主營業(yè)務收入
84784978
2024 08/09 16:41
跨年的也做主營業(yè)務收入？不用以前年度損益或者未分配利潤來調整嗎？
家權老師
2024 08/09 16:44
不影響上年的損益的，只是換開發(fā)票而已，
84784978
2024 08/09 16:47
那我老的沖紅，借：應收賬款負數，貸：利潤分配-未分配利潤負數，應交稅費-應交增值稅-銷項稅額負數，然后新開發(fā)票再借：應收賬款，貸：利潤分配-未分配利潤，應交稅費-應交增值稅-銷項稅額，這樣可以嗎？
家權老師
2024 08/09 16:48
不需要那么復雜，現在只是換開發(fā)票，就按我說的那樣做 就完事。不影響上年的利潤，也不影響本月申報增值稅
84784978
2024 08/09 16:49
就是跟正常當月沖紅的一樣做法是吧？
家權老師
2024 08/09 16:50
本身不需要做賬的，只是為了體現紅沖和補開再那樣做一筆
84784978
2024 08/09 16:51
那就正常像當月沖紅那樣，負一筆，正一筆就行了是吧？
家權老師
2024 08/09 16:53
是的，就是那個意思的，因為只是換開發(fā)票，不影響上年的利潤，也不影響本月申報增值稅
84784978
2024 08/09 16:54
那其他財務報表、稅務報表啥的都不用管它是吧？
84784978
2024 08/09 16:54
那其他財務報表、稅務報表啥的都不用管它是吧？
家權老師
2024 08/09 16:55
是的，不需要財務報表的和稅務的
84784978
2024 08/09 16:55
好的，謝謝老師
家權老師
2024 08/09 16:55
不客氣，祝你工作順利,周末愉快！如果感覺滿意的話，麻煩給個五星好評哦。
閱讀 187
描述你的問題，直接向老師提問
127
意見反饋
