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實(shí)務(wù)
問題已解決
21年暫估成本120萬，實(shí)際到票40萬，還有80萬在22年一月紅沖，正常不就應(yīng)該借應(yīng)付 貸成本，但是當(dāng)時(shí)紅沖的時(shí)候做的是借應(yīng)付 貸工程施工，然后審計(jì)就把這個(gè)80萬成本調(diào)出來了，那工程施工對(duì)應(yīng)的成本到底屬于哪一年
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工程施工還是屬于21年的
2024 08/13 21:28
84784997 
2024 08/13 21:45
就是說審計(jì)不應(yīng)該把我這個(gè)80萬的成本從21年調(diào)出來對(duì)吧，但是他已經(jīng)調(diào)出來了并且已經(jīng)出了審計(jì)報(bào)告怎么辦呢
郭老師 
2024 08/13 21:55
調(diào)整了是為啥收到了發(fā)票嗎a調(diào)整的完整的怎么寫的
84784997
2024 08/13 22:13
是這樣的，21年暫估成本120萬借成本 貸應(yīng)付 暫估，當(dāng)年實(shí)際到票40萬借應(yīng)付暫估 貸銀行，后面就沒有發(fā)票了，到22年1月的時(shí)候就紅沖借應(yīng)付 暫估 貸工程施工，賬上是這么做的，這幾天補(bǔ)的審計(jì)報(bào)告，審計(jì)就把這個(gè)80萬成本調(diào)出來了，把這個(gè)工程施工80萬也調(diào)出來了，那我21年的成本不就少了80萬，然后這個(gè)成本80到底算啥呢
郭老師
2024 08/13 22:16
那你實(shí)際業(yè)務(wù)發(fā)生了多少？
84784997
2024 08/13 22:17
是說這個(gè)暫估的實(shí)際業(yè)務(wù)么，暫估的實(shí)際業(yè)務(wù)就是40
84784997
2024 08/13 22:19
當(dāng)時(shí)做賬的人應(yīng)該是想在22年一月份做紅沖借應(yīng)付 暫估80 貸成本80 然后再結(jié)轉(zhuǎn)一個(gè)工程施工的成本借成本80 貸工程施工80，因?yàn)檫@個(gè)工程施工有余額，然后他就把兩筆分錄做了一筆
郭老師
2024 08/13 22:24
那你之前多出了，所以人家需要把這個(gè)80紅沖了不是嗎？
84784997
2024 08/13 22:43
嗯，暫估的120萬就只有40萬成本，當(dāng)時(shí)做賬就是上面那樣的，現(xiàn)在審計(jì)，這個(gè)80萬工程施工結(jié)轉(zhuǎn)的成本就沒有放在21年也沒放在22年，就把成本和工程施工的80萬都調(diào)出來了
84784997
2024 08/13 22:51
那賬上結(jié)轉(zhuǎn)的80萬工程施工的成本到底屬于哪一年呢
郭老師
2024 08/14 05:46
80萬屬于21年
但是21年需要納稅調(diào)增
也就是那一年在稅法上也沒有抵扣
84784997
2024 08/14 08:31
那審計(jì)現(xiàn)在直接把80萬成本從21年里面調(diào)出來了這樣對(duì)不
郭老師
2024 08/14 08:35
你好，正確的，你2021年已經(jīng)結(jié)束了，他就是在2022年給你調(diào)整。
84784997
2024 08/14 08:36
就是說這個(gè)80萬工程施工結(jié)轉(zhuǎn)的成本可以放在22年么？審計(jì)報(bào)告是可以這樣出的么？
郭老師
2024 08/14 08:37
人家審計(jì)報(bào)告會(huì)給你寫2021年的審計(jì)報(bào)告，然后你做賬務(wù)出2022年，2021年的，你還能修改嗎。
郭老師
2024 08/14 08:37
賬務(wù)處理2021年還能修改嗎？不能了吧，不能的話，你做到2022年
審計(jì)報(bào)告還是屬于2021年的。
84784997
2024 08/14 08:38
啥意思，我沒聽懂
郭老師
2024 08/14 08:40
審計(jì)報(bào)告，他給你人家做的是2021年的審計(jì)報(bào)告。你賬務(wù)處理應(yīng)該修改2021年。但是，你已經(jīng)結(jié)賬了，申報(bào)了，所以就在2022年調(diào)整做賬務(wù)處理。
84784997
2024 08/14 08:49
他后面還要出22年23年的報(bào)告，這兩年的報(bào)告里就沒有這個(gè)80萬成本，就是都調(diào)出來了
郭老師
2024 08/14 08:49
022年和2023年都調(diào)整了，如果是的話，這不重復(fù)了嗎？你需要問一下對(duì)方。
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