00:10:00
問題已解決
你好老師，這兩步不太懂，上年抵消分錄已經(jīng)做過了，第二年把已經(jīng)抵消過的抄過來影響利潤的科目變成未分配利潤-年初不就可以了嗎，不是需要抵消的嗎？為什么又給他做了一次壞賬準備和存貨跌價準備呢？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，壞賬準備和存貨跌價準備是根據(jù)期末余額計算抵消的，就像往來，都是根據(jù)余額抵消
08/21 16:28
84785040 
08/22 00:01
還是不太懂，就是在22年已經(jīng)抵消過了，23年的時候把這個抄過來不還是已經(jīng)抵消過了嗎，為什么又重新計提了一次。
老師我突然想到，我是不是可以這樣理解，他抵消的是22年做的抵消分錄，不是抵消的個別報表乙公司第一次計提的分錄。
小林老師 
08/22 00:07
可以理解上年期末余額在本期都處理了，本期余額都是本期發(fā)生的
84785040
08/22 00:22
好的，謝謝老師
小林老師
08/22 05:46
客氣，非常榮幸能夠給您支持
閱讀 98
描述你的問題，直接向老師提問
2039
意見反饋
