免費(fèi)問答

概念不同： 現(xiàn)金余額：指企業(yè)收付現(xiàn)金流入流出后留存的現(xiàn)金，即企業(yè)財(cái)務(wù)部門所有的現(xiàn)金總和，反映了企業(yè)當(dāng)前實(shí)際持有的現(xiàn)金金額。 現(xiàn)金余缺：指賬戶上的現(xiàn)金余額與企業(yè)預(yù)計(jì)的現(xiàn)金需求的差值，即當(dāng)前賬戶上的現(xiàn)金余額與企業(yè)預(yù)計(jì)需要的現(xiàn)金之間的差額。它代表了現(xiàn)金期末余額與最佳現(xiàn)金余額（又稱理想現(xiàn)金余額）之間的差額。 作用不同： 現(xiàn)金余額：反映了企業(yè)現(xiàn)金池總量，是企業(yè)收付現(xiàn)金時(shí)的依據(jù)，對(duì)于評(píng)估企業(yè)的償債能力、經(jīng)營效率和抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力至關(guān)重要。 現(xiàn)金余缺：是企業(yè)財(cái)務(wù)的預(yù)測(cè)工具，用于預(yù)測(cè)未來現(xiàn)金的收支情況，幫助企業(yè)把握財(cái)務(wù)的未來所需，并據(jù)此做出相應(yīng)的財(cái)務(wù)安排，以保證企業(yè)的正常經(jīng)營。 檢測(cè)方式不同： 現(xiàn)金余額：檢測(cè)方式是定期依據(jù)現(xiàn)金收付實(shí)際記錄進(jìn)行計(jì)算，結(jié)果是一個(gè)明確的數(shù)字，反映了當(dāng)前的現(xiàn)金狀況。 現(xiàn)金余缺：檢測(cè)方式通常是采取財(cái)務(wù)預(yù)測(cè)分析，通過預(yù)估未來的現(xiàn)金收付情況來得出結(jié)果。這個(gè)結(jié)果雖然是一個(gè)數(shù)字，但由于涉及預(yù)測(cè)，因此可能存在一定的偏差，只能作為參考。