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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
應(yīng)交稅費(fèi)進(jìn)項(xiàng)最后不抵扣，轉(zhuǎn)出。是直接：借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 貸：應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額嗎？
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你好，是什么原因?qū)е碌霓D(zhuǎn)出呢？?
08/30 09:44
84784966 
08/30 09:45
說(shuō)外貿(mào)企業(yè)，沒(méi)有內(nèi)銷，收到的增值稅專用發(fā)票房租的，不能做抵扣，所以轉(zhuǎn)出？
鄒老師 
08/30 09:46
你好，那轉(zhuǎn)出的分錄是
借：管理費(fèi)用等科目，貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出）
84784966
08/30 09:47
管理費(fèi)用下 需要分清是房租費(fèi)嗎 還有別的辦公費(fèi)下的
鄒老師
08/30 09:47
你好，管理費(fèi)用的明細(xì)就是房租
84784966
08/30 09:57
我剛看了一下，一共勾選了幾張發(fā)票，一張是房租的，按照老師說(shuō)的計(jì)入管理費(fèi)用-房租 ，一張是 銷售費(fèi)用下的標(biāo)貼，還有一張買了別的東西計(jì)入庫(kù)存，最后做研發(fā)了，那是不是也對(duì)應(yīng)計(jì)入銷售費(fèi)用下 還有研發(fā)支出 科目下？
鄒老師
08/30 09:58
你好，房租和研發(fā)無(wú)關(guān)，不應(yīng)當(dāng)計(jì)入研發(fā)支出啊?
84784966
08/30 09:59
我想表達(dá)的不是這個(gè)意思，我是說(shuō)我這里一共勾選了幾張專票，一個(gè)是房租的，按照老師說(shuō)的計(jì)入管理費(fèi)用下，還有幾張是別的，是不是也對(duì)應(yīng)計(jì)入銷售費(fèi)用跟研發(fā)支出科目下？
鄒老師
08/30 10:01
你好，還有幾張是別的，根據(jù)之前入賬的科目，把進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出計(jì)入對(duì)應(yīng)科目就是了?
84784966
08/30 10:16
就是不用 將進(jìn)項(xiàng)稅額 科目 直接轉(zhuǎn)到 進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出科目 一筆分錄是么？
鄒老師
08/30 10:17
你好，是的，不需要這樣轉(zhuǎn)的?
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