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實(shí)務(wù)
問題已解決
請(qǐng)問 公司外購了60盒子月餅（一共花了7626元，其中有1000元是送給客戶的，剩下的給員工作為福利），用來給客戶送禮和給員工的福利，有收到專票，請(qǐng)問應(yīng)該如何做賬務(wù)處理呀
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
您好
專票不能抵扣進(jìn)項(xiàng) 價(jià)稅合計(jì)計(jì)入成本費(fèi)用
勾選平臺(tái)做勾選不抵扣操作
2024 09/05 10:54
84784989 
2024 09/05 10:54
全部都不能嗎？
84784989
2024 09/05 10:55
如果都做業(yè)務(wù)招待呢
bamboo老師 
2024 09/05 11:08
是的 全部不能 職工福利 招待客戶都不抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額哈
84784989
2024 09/05 11:11
職工福利和業(yè)務(wù)招待都不能抵扣進(jìn)項(xiàng)？ 那我咋做賬務(wù)處理呀
借 管理費(fèi)用 業(yè)務(wù)招待
管理費(fèi)用 福利費(fèi)
貸 銀行存款嗎？
bamboo老師
2024 09/05 11:23
職工福利和業(yè)務(wù)招待都不能抵扣進(jìn)項(xiàng) 這樣寫分錄哈
借?管理費(fèi)用 福利費(fèi)
貸 應(yīng)付職工薪酬-福利費(fèi)
借：應(yīng)付職工薪酬-福利費(fèi)
借 管理費(fèi)用 業(yè)務(wù)招待
貸 銀行存款
84784989
2024 09/05 11:27
好叭 還有啥辦法 能讓這張票用上呀
bamboo老師
2024 09/05 12:31
除非您把月餅賣出去 進(jìn)項(xiàng)就可以抵扣
84784989
2024 09/05 12:52
這個(gè)我們也想過 除了這個(gè)還有別的方案波
bamboo老師
2024 09/05 12:52
生產(chǎn)加工用的話也可以 您單位應(yīng)該不需要用到吧
84784989
2024 09/05 12:53
用不上 我們是金屬加工的公司
bamboo老師
2024 09/05 13:19
所以沒有其他辦法用這個(gè)增值稅哈
84784989
2024 09/05 13:30
把月餅賣出去 我們營業(yè)執(zhí)照也沒有這個(gè)范圍喲 應(yīng)該怎么賣呀
bamboo老師
2024 09/05 13:33
偶然一次 不需要經(jīng)營范圍的 除非您長期出售
84784989
2024 09/05 13:35
應(yīng)該如何賣月餅 看起來合理
bamboo老師
2024 09/05 13:38
金屬加工的公司 您沒有門店 沒有食品相關(guān)的 也不好說單獨(dú)一次賣月餅
再說了 您賣出去也有銷項(xiàng)稅額 不是一樣的相當(dāng)于沒有抵扣嗎
84784989
2024 09/05 13:40
也是 那只能這樣不做進(jìn)項(xiàng)稅，不勾選進(jìn)項(xiàng)發(fā)票是波
借 管理費(fèi)用 福利費(fèi)
貸 應(yīng)付職工薪酬-福利費(fèi)
借：應(yīng)付職工薪酬-福利費(fèi)
借 管理費(fèi)用 業(yè)務(wù)招待
貸 銀行存款
bamboo老師
2024 09/05 13:45
是的 這樣處理就好了哈
84784989
2024 09/05 13:54
好的 謝謝老師
bamboo老師
2024 09/05 14:00
不客氣哈 歡迎有疑問繼續(xù)提問
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