問題已解決
老師,公司當月沒有銷項,不用交增值稅,但是把進項發(fā)票點了抵扣類勾選了,請問這需要怎么處理呢?謝謝
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速問速答一、未進行納稅申報
如果還未進行當月的納稅申報,可以采取以下措施:
登錄增值稅發(fā)票綜合服務平臺。
進入?“抵扣勾選”?模塊下的?“發(fā)票抵扣勾選”?或?“發(fā)票批量抵扣勾選”?頁面,找到已勾選的進項發(fā)票記錄。
選中這些誤勾選的發(fā)票,點擊?“撤銷勾選”?按鈕,將這些發(fā)票的勾選狀態(tài)撤銷。這樣在當月申報時,這些進項發(fā)票就不會參與抵扣計算。
二、已進行納稅申報
如果已經(jīng)進行了當月的納稅申報:
向主管稅務機關說明情況。
可以通過書面說明或前往辦稅服務廳與稅務人員溝通,解釋誤勾選進項發(fā)票的情況,并咨詢具體的處理方法。
可能的處理方式:
在后續(xù)有銷項稅額的月份進行調整。如果后續(xù)月份產(chǎn)生了銷項稅額,可以在申報時適當控制進項發(fā)票的勾選抵扣數(shù)量,以避免出現(xiàn)大量留抵稅額或因前期誤勾選導致不合理的抵扣情況。同時,在與稅務機關溝通并確認后,按照其指導進行操作。
09/05 12:35
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