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那第二年的申報表里不體現(xiàn)了嗎？

后期需要手動填進表里嗎

不是的，第二年申報時，跨年的留抵稅額會自動帶入到對應(yīng)年度的增值稅申報表中，無需手動添加。按照系統(tǒng)自動生成的數(shù)據(jù)進行核對即可。

明白了，跨年的留抵稅額會在第二年的申報表中自動顯示，你只需核對信息無誤后提交即可，不需要額外手動輸入。

金稅盤服務(wù)費余額在申報表哪里體現(xiàn)

金稅盤服務(wù)費余額通常不會直接體現(xiàn)在增值稅申報表中。這部分費用是購買或租賃金稅盤產(chǎn)生的成本，屬于企業(yè)的一般費用支出。在申報時，你應(yīng)將與金稅盤相關(guān)的服務(wù)費計入“管理費用”或“固定資產(chǎn)折舊”等科目中，根據(jù)實際情況選擇合適的會計處理方式。在增值稅申報表中，這部分費用可能會影響你的成本費用總額，進而影響應(yīng)納增值稅的計算。具體操作需參考企業(yè)會計準(zhǔn)則及當(dāng)?shù)囟悇?wù)規(guī)定。

就是280的服務(wù)費我抵扣了100元，剩下的在當(dāng)時申報的那個月的抵扣那張表里，但是下個月的表里就不體現(xiàn)余額了，是這樣嗎？什么時候抵扣什么時候在填余額嗎？

是的，你理解正確。當(dāng)你使用金稅盤服務(wù)費并進行了100元的抵扣后，這個剩余未抵扣的280元-100元=180元，會在你進行當(dāng)月增值稅申報時，在相關(guān)抵扣表單中體現(xiàn)為未抵扣余額。但之后，如果你在下個月繼續(xù)使用金稅盤服務(wù)并有相應(yīng)的進項稅額，則這個未抵扣余額不會出現(xiàn)在下個月的申報表中，因為它是基于當(dāng)前月份的實際使用情況來抵扣的。每次申報時，你需要根據(jù)最新的使用情況更新未抵扣余額，并進行相應(yīng)的抵扣操作。

那這樣是不財務(wù)報表和申報表對不上

確實可能存在對不上情況，這主要是因為財務(wù)報表和稅務(wù)申報表記錄的是不同的時間點和用途的信息。財務(wù)報表反映的是截至報告期末的財務(wù)狀況、經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量，而稅務(wù)申報表則是基于特定期間的稅務(wù)義務(wù)進行的報告。對于金稅盤服務(wù)費余額，財務(wù)報表可能將其視為一項資產(chǎn)或費用，在不同期間根據(jù)實際使用情況進行調(diào)整；稅務(wù)申報表則主要關(guān)注其是否符合稅法規(guī)定的抵扣條件以及如何在稅前扣除。因此，兩者之間可能存在時間差異和規(guī)則差異導(dǎo)致的不一致。關(guān)鍵是確保遵循會計準(zhǔn)則和稅法規(guī)定，合理、準(zhǔn)確地在兩者間進行記錄和調(diào)整。如有疑問，建議咨詢專業(yè)人士以獲得更具體的指導(dǎo)。

分錄是都抵扣了，申報表是部分抵扣，這樣是不需要填賬了？

是不需要調(diào)賬

如果你已經(jīng)按照正確的會計原則在財務(wù)賬目中記錄了全部的金稅盤服務(wù)費（即分錄全部抵扣），但在稅務(wù)申報表中僅抵扣了一部分，這并不意味著需要進行“調(diào)賬”。這里的“調(diào)賬”通常指的是修正之前錯誤的會計記錄。 在這種情況下，你已經(jīng)按照實際經(jīng)濟業(yè)務(wù)的發(fā)生進行了會計處理，并且申報了相應(yīng)金額的增值稅抵扣。如果會計記錄和稅務(wù)申報在邏輯上存在差異（比如，會計上全額抵扣了費用，而稅務(wù)上只允許部分抵扣），這可能是由于稅務(wù)政策的具體應(yīng)用或理解差異造成的。關(guān)鍵在于： 1. 合規(guī)性：確保你的會計處理和稅務(wù)申報都符合當(dāng)?shù)氐臅嫓?zhǔn)則和稅法規(guī)定。 2. 溝通：如果有疑問，與稅務(wù)顧問或當(dāng)?shù)囟悇?wù)局溝通，確保理解和應(yīng)用了正確的稅務(wù)政策。 3. 記錄：保留所有的會計憑證和稅務(wù)文件，以便于審計或未來可能的稅務(wù)審查。 如果稅務(wù)部門要求提供額外的解釋或文件支持，你應(yīng)準(zhǔn)備好這些資料，以證明你的會計處理和稅務(wù)申報的一致性和合理性。在這個過程中，專業(yè)意見的獲取是非常重要的。

理解您的情況后，關(guān)鍵在于確保會計處理和稅務(wù)申報的合規(guī)性與一致性。既然您已按實際經(jīng)濟業(yè)務(wù)進行了正確的會計分錄，即全額抵扣了金稅盤服務(wù)費，而在稅務(wù)申報中僅體現(xiàn)了部分抵扣，理論上這并不需要進行“調(diào)賬”。 這里的關(guān)鍵點在于： 1. 合規(guī)性：確保您的會計處理符合會計準(zhǔn)則和稅法規(guī)定。 2. 溝通：如果有任何疑問或需要進一步解釋的地方，與稅務(wù)顧問或當(dāng)?shù)囟悇?wù)局溝通，確保理解并應(yīng)用了正確的稅務(wù)政策。 3. 記錄：保留所有相關(guān)的會計憑證和稅務(wù)文件，以備審計或未來可能的稅務(wù)審查。 如果稅務(wù)部門要求提供額外的解釋或文件支持，準(zhǔn)備好這些資料，以證明您的處理方式的合規(guī)性和合理性。在這個過程中，尋求專業(yè)意見是十分必要的。如果您對是否需要進行額外的調(diào)整或記錄有疑慮，最好咨詢專業(yè)的財務(wù)或稅務(wù)顧問。