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這個課程上著鎖呢，的升級才能看呢，老師，我想先簡單了解一下，面試胡說也能說上來

你好！ 1.確定預(yù)算周期：確定預(yù)算的時間范圍，通常是一年或一個財年。 2.收集歷史數(shù)據(jù)：收集過去幾年的財務(wù)報表和歷史資金流動數(shù)據(jù)。 3.分析業(yè)務(wù)計劃：根據(jù)企業(yè)的業(yè)務(wù)計劃和市場預(yù)測，分析未來的銷售、生產(chǎn)、采購等業(yè)務(wù)活動。 4.預(yù)測現(xiàn)金流入：根據(jù)銷售預(yù)測和信用政策，預(yù)測未來從客戶那里收到的現(xiàn)金?？紤]其他可能的現(xiàn)金流入，如投資收益、資產(chǎn)出售等。 5.預(yù)測現(xiàn)金流出：根據(jù)生產(chǎn)和采購計劃，預(yù)測材料、人工和其他制造成本的支出。預(yù)測運營費用、管理費用、銷售費用等?？紤]資本支出，如購買新設(shè)備、建筑物或技術(shù)升級。 6.考慮現(xiàn)有資金和融資需求：評估現(xiàn)有的現(xiàn)金和現(xiàn)金等價物余額。確定是否需要額外融資，如銀行貸款、發(fā)行債券或股票。 7.編制現(xiàn)金流量表：制作現(xiàn)金流量表，展示預(yù)算周期內(nèi)每月或每季度的現(xiàn)金流入和流出。 8.進(jìn)行敏感性分析：對關(guān)鍵假設(shè)進(jìn)行敏感性分析，了解不同情況下資金需求的變化。 9.制定資金管理策略：根據(jù)預(yù)算結(jié)果，制定資金管理策略，如現(xiàn)金保留水平、應(yīng)收賬款管理、應(yīng)付賬款策略等。 10.審批和調(diào)整：將資金預(yù)算提交給管理層審批。根據(jù)反饋進(jìn)行必要的調(diào)整。 11.監(jiān)控和控制：在預(yù)算執(zhí)行過程中，定期監(jiān)控實際現(xiàn)金流與預(yù)算的偏差。必要時進(jìn)行調(diào)整，以確保資金的有效管理。