免費問答

月末進項還沒有勾選，附加稅和增值稅應該怎么計提

月末未勾選進項稅不影響增值稅計提，先按現(xiàn)有數(shù)據(jù)計算應交增值稅。附加稅計提則需根據(jù)計算出的增值稅額，按照當?shù)囟惵视嬎悴㈩A提。待下月初獲取完整進項信息后調(diào)整即可。

結(jié)轉(zhuǎn)的增值稅是不是當月進項減銷項的金額，因為我們進項比較多，能不能等申報了增值稅以后，再回過頭去做上個月月末的結(jié)轉(zhuǎn)增值稅和計提附加稅

結(jié)轉(zhuǎn)的增值稅確實是當月銷項稅額減去進項稅額的差額。關(guān)于時間安排，理論上應每月末完成當月的結(jié)轉(zhuǎn)和計提工作。但若因特殊原因未能及時處理，可先估算并暫估入賬，確保財務報表合規(guī)性。次月收到完整憑證后，再做調(diào)整。不過，建議遵循會計準則和稅務規(guī)定，及時準確地完成相關(guān)工作，避免潛在風險。