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問題已解決
老師，如果6月份這個職工工資是5000 單位社保600 個人社保費是500 罰款是1000 計提時:借管理費用~工資 5000 貸:應(yīng)付職工薪酬 5000 支付時:借:應(yīng)付職工薪酬5000 貸:銀行存款2500 其他應(yīng)收款~社保 500 借:管理費用~社保 600 其他應(yīng)收款~社保500 貸:應(yīng)付職工薪酬 1100 支付時:借:應(yīng)付職工薪酬1100 貸:銀行存款1100 罰款怎么做帳
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
同學(xué)，你好
罰款
借：營業(yè)外支出1000
貸：銀行存款1000
09/22 12:35
84784990 
09/22 12:36
罰款計提在5000里對不
小菲老師 
09/22 12:36
同學(xué)，你好
不計提在5000里面
84784990
09/22 12:38
借:應(yīng)付職工薪酬~5000
? ?貸:營業(yè)外收入 1000
? ? ? ?其他應(yīng)收款~ 500
? ? ? 銀行存款 3500
小菲老師
09/22 12:39
同學(xué)，你好
建議按照這個做
1.計提工資
借：××費用（管理/銷售等）
貸：應(yīng)付職工薪酬——工資
2.計提社保（企業(yè)部分）
借：××費用（管理/銷售等）
貸：應(yīng)付職工薪酬——社保
3.次月發(fā)放工資時
借：應(yīng)付職工薪酬——工資
貸：其他應(yīng)收款——社保(個人部分)
應(yīng)交稅費——應(yīng)交個人所得稅
庫存現(xiàn)金／銀行存款或現(xiàn)金
4.上交杜保
借：應(yīng)付職工薪酬——社保(企業(yè)部分)
其他應(yīng)收款——社保(個人部分)
貸：銀行存款或現(xiàn)金
5.上交個人所得稅
借：應(yīng)交稅費——應(yīng)交個人所得稅
貸：銀行存款或現(xiàn)金
84784990
09/22 12:41
交社保時候計提可以不
84784990
09/22 12:41
那罰款在工資表里? 直接減掉計提？
小菲老師
09/22 12:46
同學(xué)，你好
你是員工罰款是嗎？？
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