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老師，以前的財務記了一個應付賬款-暫估，應該怎么沖掉
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查明原因，為啥要暫估？收到發(fā)票沒？支付款沒？
09/24 16:28
84784966 
09/24 16:29
要不先沖掉，再重新記賬
84784966
09/24 16:29
還是直接沖暫估
家權(quán)老師 
09/24 16:32
按我說的要查明原因
84784966
09/24 16:33
老師，應付款多，付了很多，只是沒做銀行回單確認付款，還有發(fā)票基本都開了，到這個暫估有問題
84784966
09/24 16:34
不知道是不是應付賬款，確認了主營業(yè)務成本
家權(quán)老師
09/24 16:35
查明原因就可以沖暫估
84784966
09/24 16:40
他們暫估成本了，26萬多
家權(quán)老師
09/24 16:42
是虛估的，直接沖銷，真實支付的不需要沖
84784966
09/24 16:53
計提工資，做了應付賬款-暫估(2023年一季度業(yè)務）1.5萬
暫估成本，2023年二季度3萬
暫估成本，2023年三季度28萬
暫估成本，2024年一季度60萬
2024年2季度沖掉了66萬
這還跨期，跨年了，怎么處理，做了匯算清繳了
84784966
09/24 16:54
查序時賬簿查到的
家權(quán)老師
09/24 16:55
不是已經(jīng)沖暫估了么？還需要怎么處理？
84784966
09/24 16:56
還剩下應付賬款-暫估，264000
家權(quán)老師
09/24 16:58
要查明原因，那個暫估是否真實？
84784966
09/24 17:00
記賬公司，全轄做的
84784966
09/24 17:01
以前沖掉暫估66萬，也是瞎沖
家權(quán)老師
09/24 17:01
借：應付賬款-暫估
貸：利潤分配-未分配利潤
84784966
09/24 17:01
主營業(yè)務成本-66萬
應付賬款-暫估-66萬
84784966
09/24 17:02
跨期，現(xiàn)在要怎么處理
家權(quán)老師
09/24 17:02
沖去年的是調(diào)整利潤分配-未分配利潤
84784966
09/24 17:02
先沖掉重新記賬應付賬款
家權(quán)老師
09/24 17:03
直接沖多暫估的金額
84784966
09/24 17:09
小規(guī)模企業(yè)
暫估是成本引起的，會影響利潤，要補企業(yè)所得稅
調(diào)賬，借主營業(yè)務成本-26.4萬（負數(shù)）貸應付賬款-暫估-26.4（負數(shù)）
成本減少，利潤增加
借營業(yè)外收入26.4萬
貸利潤分配-未分配利潤26.4萬
家權(quán)老師
09/24 17:09
你現(xiàn)在是沖往年的，只能調(diào)整利潤分配-未分配利潤
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