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問題已解決
老師：請問合伙企業(yè)合伙人的個稅由單位代交，個稅不從應收股利中扣除，計提分錄如何做。假如明年匯算清繳退稅時的分錄又該如何處理。
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你說的是生產經營所得嗎？
2024 09/25 20:44
84785040 
2024 09/25 21:11
是的，生產經營所得
郭老師 
2024 09/25 21:14
借所得稅費用
貸應交稅費生產經營所得
借應交稅費，生產經營所得，貸，銀行存款。
借，利潤分配，應付利潤。
貸，應付利潤。
借，應付利潤。貸，銀行存款。
借，利潤分配，未分配利潤。
貸，利潤分配，應付利潤。
84785040
2024 09/25 21:30
老師：請問合伙企業(yè)合伙人的生產經營所得個稅由單位代交，個稅不從應收股利中扣除，計提分錄如何做。假如明年匯算清繳退稅時的分錄又該如何處理。
郭老師
2024 09/25 21:32
借所得稅費用
貸應交稅費生產經營所得
借應交稅費，生產經營所得，貸，銀行存款。
這個就是
你分紅的時候按照凈利潤就可以的。上面這個就是繳納的生產經營所得稅匯算清繳申請退回
借銀行存款，
貸應交稅費，生產經營所得
借應交稅費生產經營所得貸利潤分配未分配利潤。
84785040
2024 09/25 23:07
可否計提時：借其他應付款-老板 貸應交稅費-應交個稅；交時：借應交稅費-應交個稅 貸銀行存款
84785040
2024 09/25 23:08
等明年匯算清繳退稅，直接做：借銀行存款 貸：其他應付款-老板
郭老師
2024 09/26 06:50
你好可以的
可以這么做的
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描述你的問題，直接向老師提問
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