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老師，我這邊交了公司和員工的社保費后，我要怎么做分錄呢，我打了完稅證明
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1、計提工資、社保和公積金時:
借:各種費用一工資
一社保(?公司負擔(dān))
一公積金(公司負擔(dān))
貸:應(yīng)付職工薪酬一工資
???????????????一社保(公司負擔(dān))
一公積金(公司負擔(dān))
2、支付員工工資:
借:應(yīng)付職工薪酬-工資
貸:銀行存款，
其他應(yīng)付款一社保?(個人負擔(dān))
??????????一公積金(?個人負擔(dān))
應(yīng)交稅費一應(yīng)交個人所得稅
3、支付社保、公積金及個稅:
借:應(yīng)付職工薪酬一社保(公司負擔(dān))
???????????????一公積金(公司負擔(dān))
其他應(yīng)付款一社保?(個人負擔(dān))
一公積金(個人負擔(dān))
應(yīng)交稅費一應(yīng)交個人所得稅
貸:銀行存款
09/30 13:36
84785036 
09/30 13:46
老師我申報的那個繳費工資填成了我們這邊的基數(shù)下限，實際這里應(yīng)該填我們應(yīng)發(fā)的工資，比如我的9月份只有4000元，我填的繳費工資4135元，實際扣社保的基數(shù)是4511元，這個沒有影響嗎
劉艷紅老師 
09/30 13:49
你是按當(dāng)?shù)刈畹突鶖?shù)交的吧
84785036
09/30 13:54
對的，他們扣的是按當(dāng)?shù)鼗鶖?shù)扣的
劉艷紅老師
09/30 13:58
沒事，這個沒關(guān)系的
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