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專票當(dāng)月入賬認(rèn)證當(dāng)月抵扣 怎么做賬 例如1100的專票 100元的進(jìn)項 。 專票當(dāng)月入賬 下月抵扣怎么做賬 會計分錄
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您好，借：原材料 1000 應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅（進(jìn)項稅額） 100 貸：銀行 1100
2.借：原材料 1000 應(yīng)交稅費-待認(rèn)證進(jìn)項稅額 100 貸：銀行 1100
先做到 借：應(yīng)交稅費-待認(rèn)證進(jìn)項稅額，需要勾選的月份 借：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅（進(jìn)項稅額） 貸：應(yīng)交稅費-待認(rèn)證進(jìn)項稅額
10/12 21:19
84785041 
10/12 21:20
那抵扣以后 交增值稅的分錄呢
廖君老師 
10/12 21:21
您好，借：應(yīng)交稅費——未交增值稅? ?貸：銀行
月末把應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅 這個二級科目余額結(jié)轉(zhuǎn)到? 應(yīng)交稅費——未交增值稅，用? 應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出多交增值稅）科目來結(jié)轉(zhuǎn)，不用把進(jìn)項銷項科目結(jié)轉(zhuǎn)，?
借：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）? 貸：應(yīng)交稅費——未交增值稅? ?，
看應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅的余額方向，上面分錄可以是反分錄??
借：應(yīng)交稅費——未交增值稅? ? 貸：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）
84785041
10/12 21:28
當(dāng)月進(jìn)項抵扣 ： 無需交稅的會計分錄是什么啊
廖君老師
10/12 21:28
您好，借：應(yīng)交稅費——未交增值稅? ? 貸：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）
84785041
10/12 21:29
如果進(jìn)項抵扣申報沒有錯 往年記賬 進(jìn)項數(shù)不對需要怎么調(diào)整啊
廖君老師
10/12 21:30
您好，把不對的分錄沖回，再做正確的分錄
這是最簡單的調(diào)整方法，沒有之一
84785041
10/12 21:31
他是累積下來的 是需要找到對應(yīng)錯的每一筆沖。還是做一個統(tǒng)計在24年沖 。然后沖的話 會計分錄是什么
廖君老師
10/12 21:36
您好，都可以，我喜歡第一種，不用計算，不怕錯，沖就是原分錄，金額改負(fù)
84785041
10/12 21:37
是以前年度的 這樣會不會影響 本年數(shù)字或者利潤
廖君老師
10/12 21:38
您好，分錄又沒?有損益科目，不影響
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