00:10:00
問題已解決
專票當月入賬認證當月抵扣 怎么做賬 例如1100的專票 100元的進項 。 專票當月入賬 下月抵扣怎么做賬 會計分錄
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
您好，借：原材料 1000 應交稅費——應交增值稅（進項稅額） 100 貸：銀行 1100
2.借：原材料 1000 應交稅費-待認證進項稅額 100 貸：銀行 1100
先做到 借：應交稅費-待認證進項稅額，需要勾選的月份 借：應交稅費——應交增值稅（進項稅額） 貸：應交稅費-待認證進項稅額
10/12 21:19
84785041 
10/12 21:20
那抵扣以后 交增值稅的分錄呢
廖君老師 
10/12 21:21
您好，借：應交稅費——未交增值稅? ?貸：銀行
月末把應交稅費——應交增值稅 這個二級科目余額結(jié)轉(zhuǎn)到? 應交稅費——未交增值稅，用? 應交稅費——應交增值稅（轉(zhuǎn)出多交增值稅）科目來結(jié)轉(zhuǎn)，不用把進項銷項科目結(jié)轉(zhuǎn)，?
借：應交稅費——應交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）? 貸：應交稅費——未交增值稅? ?，
看應交稅費——應交增值稅的余額方向，上面分錄可以是反分錄??
借：應交稅費——未交增值稅? ? 貸：應交稅費——應交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）
84785041
10/12 21:28
當月進項抵扣 ： 無需交稅的會計分錄是什么啊
廖君老師
10/12 21:28
您好，借：應交稅費——未交增值稅? ? 貸：應交稅費——應交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）
84785041
10/12 21:29
如果進項抵扣申報沒有錯 往年記賬 進項數(shù)不對需要怎么調(diào)整啊
廖君老師
10/12 21:30
您好，把不對的分錄沖回，再做正確的分錄
這是最簡單的調(diào)整方法，沒有之一
84785041
10/12 21:31
他是累積下來的 是需要找到對應錯的每一筆沖。還是做一個統(tǒng)計在24年沖 。然后沖的話 會計分錄是什么
廖君老師
10/12 21:36
您好，都可以，我喜歡第一種，不用計算，不怕錯，沖就是原分錄，金額改負
84785041
10/12 21:37
是以前年度的 這樣會不會影響 本年數(shù)字或者利潤
廖君老師
10/12 21:38
您好，分錄又沒?有損益科目，不影響
閱讀 115
描述你的問題，直接向老師提問
516
意見反饋
