免費(fèi)問答

除這個(gè)， 不需做其他處理了，是吧？

我司是生產(chǎn)類公司，生產(chǎn)成本出現(xiàn)貸方余額怎么處理，是已經(jīng)跨年了

借：利潤分配 貸：以前年度

生產(chǎn)成本出現(xiàn)貸方余額通常意味著在會(huì)計(jì)處理過程中出現(xiàn)了某些錯(cuò)誤或異常情況。以下是對生產(chǎn)成本貸方余額問題的處理方法： 檢查原材料入庫：確保所有原材料都已正確入庫，并反映在賬目上。如果發(fā)現(xiàn)有未入庫的原材料，應(yīng)立即進(jìn)行入庫處理，并相應(yīng)調(diào)整賬目。 審查領(lǐng)料記錄：仔細(xì)核對領(lǐng)料單和相關(guān)記錄，確認(rèn)領(lǐng)用的材料是否與實(shí)際生產(chǎn)需求相符，是否存在多領(lǐng)或少領(lǐng)的情況。 復(fù)核成本結(jié)轉(zhuǎn)：檢查成本結(jié)轉(zhuǎn)的過程是否正確，包括直接材料、直接人工和制造費(fèi)用的分配是否合理。如果發(fā)現(xiàn)結(jié)轉(zhuǎn)錯(cuò)誤，如多結(jié)轉(zhuǎn)了成本，應(yīng)進(jìn)行調(diào)整以糾正貸方余額。 分析記賬憑證：審查相關(guān)的記賬憑證，查找可能的借貸方向錯(cuò)誤或金額錄入錯(cuò)誤，并進(jìn)行必要的更正

查明是直接人工和制造費(fèi)用上面的錯(cuò)誤，要如何處理，已經(jīng)跨年度

把這個(gè)分錄紅沖，再做正確的

這個(gè)是產(chǎn)品完工、入庫、結(jié)轉(zhuǎn)都有涉及到的金額，要怎么處理呢

把這些涉及到的分錄全都紅沖，再做正確的就可以

已經(jīng)是上年度，也是紅沖處理然后再做正確的？

你把你的分錄拍我看下

損益類的用以前年度代替就可以

紅沖后還需要做哪些調(diào)整不？

不用，這個(gè)調(diào)賬就可以了

這生產(chǎn)完工后是直接結(jié)轉(zhuǎn)到主營業(yè)務(wù)成本的

這個(gè)轉(zhuǎn)到庫存商品了

轉(zhuǎn)庫存商品后結(jié)轉(zhuǎn)到主營業(yè)務(wù)成本里面的

是的，是的， 就是這樣的

那如果調(diào)整了完工金額，那結(jié)算到成本金額也是相應(yīng)減少的，那利潤表上的金額也會(huì)變動(dòng)。還是說調(diào)整完工金額的時(shí)候把相應(yīng)的差額也調(diào)整，和利潤表上的持平？

按你現(xiàn)在調(diào)整的來就可以了，不要做 平

那這個(gè)變動(dòng)會(huì)影響到利潤表，金額是不大，但除了沖紅后調(diào)整為正確分錄后還需要做其他分錄不

不用了，這個(gè)調(diào)賬就可以了