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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，我三季度做了研發(fā)費(fèi)用19200，然后稅務(wù)局要我做研發(fā)費(fèi)用加計(jì)扣除，更正報(bào)表，這個(gè)研發(fā)費(fèi)用加計(jì)扣除，怎么算出來數(shù)，填在哪里？
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企業(yè)開展研發(fā)活動(dòng)中實(shí)際發(fā)生的研發(fā)費(fèi)用，未形成無形資產(chǎn)計(jì)入當(dāng)期損益的，在按規(guī)定據(jù)實(shí)扣除的基礎(chǔ)上，再按照實(shí)際發(fā)生額的100%在稅前加計(jì)扣除；
10/24 14:59
84784965 
10/24 15:05
那就是季報(bào)第7行，減一個(gè)19200，對吧
建英老師 
10/24 15:08
在7.1填，7是7.1+7.2，直接填不進(jìn)去
84784965
10/24 15:12
老師，我在7.1填了19200，然后沒有啥需要改的了吧，會涉及到匯算清繳調(diào)增嗎
建英老師
10/24 15:17
你還用填寫《研發(fā)費(fèi)用加計(jì)扣除優(yōu)惠明細(xì)表》（A107012），等匯算的時(shí)候你再把所有的金額合計(jì)看一下對不對
84784965
10/24 15:18
老師，我們企業(yè)是準(zhǔn)備申請高新，研發(fā)費(fèi)用是專利的服務(wù)費(fèi)，我們不是高新，可以研發(fā)加計(jì)扣除嗎
建英老師
10/24 15:20
不是高新也可以研發(fā)加計(jì)扣除
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