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公司補貼給員工的通訊費、車油費。電話費需要拿發(fā)票回來公司入賬嗎？
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您好，當(dāng)然要發(fā)票入賬，沒有發(fā)票能稅前扣除的只有工資了，這個是申報過個稅的
11/02 13:31
84784982 
11/02 14:02
電話費，員工提供的發(fā)票不是開公司的名字的，是開員工個人的名字 的，能入賬嗎？油費補貼也要員工提供加油的發(fā)票嗎？這個補貼款不是和工資的一樣要申報個稅的嗎？為啥還要員工提供發(fā)票呢？
84784982
11/02 14:03
公司給員工的油費補貼，電話費補貼，不是要通過應(yīng)付職工薪酬這個科目核算的嗎？
廖君老師 
11/02 14:12
您好，1.員工提供的發(fā)票不是開公司的名字不行的，各地標(biāo)準(zhǔn)不一樣，比較好操作的不報銷，公司通過移動公司公司統(tǒng)付到每個人的手機(jī)里
2.油費補貼要申報個稅就不用發(fā)票了，我以為不是每個人都有的
3.油費補貼是通過應(yīng)付職工薪酬，我們現(xiàn)在的情況員工發(fā)票抬是不能報銷?的
84784982
11/02 15:07
2.油費補貼要申報個稅就不用發(fā)票了，我以為不是每個人都有的。什么意思啊，老師？不是每個人都有
廖君老師
11/02 15:09
您好，我以為是有員工出差了用了自已的車，發(fā)的這個補貼，就入在差旅費
84784982
11/02 15:14
是啊，但是員工拿回來的發(fā)票是他個人的名字，能通過應(yīng)付職工薪酬發(fā)補貼的方式把油費報銷給員工嗎？
廖君老師
11/02 15:34
您好，員工個人的名字不行的，只能放在工資里算個稅了
84784982
11/02 15:42
放在工資里，當(dāng)工資一樣發(fā)放給員工是需要員工繳納個稅的，這樣是不需要員工提供發(fā)票的，老師
廖君老師
11/02 15:49
您好，是的，我知道申報個稅不需要發(fā)票的，一開始我也不知道這個發(fā)票都是員工的名字嘛
84784982
11/02 15:52
如果電話費是法人老板的名字呢，能直接入管理費用-通訊費嗎？老師？老會計說可以直接入管理費用
廖君老師
11/02 15:57
您好，不可以的，老板的名字也不是公司的抬頭
84784982
11/02 16:08
老師，我想問一下，暫估入庫，不暫估進(jìn)項稅可以嗎，我們是一般納稅人，直接做借：庫存商品，貸：付付賬款 等下個月發(fā)票到了再沖紅暫做入賬，重新按發(fā)票的金額入賬，在實際工作中這樣操作可以嗎？
廖君老師
11/02 16:17
您好，暫估本來就不暫估增值稅的，工作中就是這么操作的
84784982
11/02 16:19
一般納稅人也不用暫估進(jìn)項稅嗎？
廖君老師
11/02 16:21
您好，是的，沒有人暫估增值稅，又不能抵扣的，
84784982
11/02 16:25
好的，謝謝老師
84784982
11/02 16:27
公司招用失業(yè)的人員有稅收的優(yōu)惠，可以抵減稅金，抵減的稅金在會計賬目上怎么處理？老師
廖君老師
11/02 16:29
您好，在實際交稅時體現(xiàn)
借：應(yīng)稅稅費-未交增值稅
貸：銀行? ??
其他收益（稅收的優(yōu)惠，可以抵減稅金）
84784982
11/02 16:31
我也覺是這樣處理的，但有些老師是這樣說的：招用失業(yè)人員享受的稅收優(yōu)惠，通常表現(xiàn)為減免部分稅款。在會計賬目中，這部分減免的稅金應(yīng)計入“營業(yè)外收入”科目，以反映公司因政策優(yōu)惠而減少的稅務(wù)支出，從而準(zhǔn)確體現(xiàn)在財務(wù)報表中。
84784982
11/02 16:33
老師，你是做過會計的嗎？
廖君老師
11/02 16:33
您好，不對，如果我們沒有稅可抵，這個是浪費的（不能跨年用），實際抵稅進(jìn)才有分錄
84784982
11/02 16:36
是啊，上個月招了1個失業(yè)登記半年的員工，這個月需要繳納增值稅加附加稅1500左右，可以抵扣7800/12＝650的稅金
廖君老師
11/02 16:38
您好，是全部抵了，不用交了
借：應(yīng)稅稅費-未交增值稅 1500
貸：其他收益? 1500
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