00:10:00
問題已解決
老師，取得異常發(fā)票，作進項稅額轉(zhuǎn)出，這個進項稅額以后也不得再抵扣，我現(xiàn)在要紅沖之前的進項稅額，進入成本，當月要補交之前的進項稅額，分錄怎么做，具體的，謝謝
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
好的，關(guān)于紅沖異常發(fā)票的進項稅額并補交稅款的分錄，可以按以下步驟操作：
1. 紅沖之前認證的進項稅額，分錄如下：
借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（進項稅額轉(zhuǎn)出）
貸：銀行存款（或其他相應(yīng)的付款賬戶）
2. 將紅沖的進項稅額計入成本，分錄如下：
借：管理費用（或其他相關(guān)成本費用科目）
貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（進項稅額轉(zhuǎn)出）
這樣操作后，你的賬務(wù)處理就更加準確和規(guī)范了。希望對你有幫助！
2024 11/13 10:59
84784988 
2024 11/13 11:03
你好，我之前是通過待抵扣這個科目的
小智老師 
2024 11/13 11:07
明白了，如果你之前使用的是“待抵扣進項稅額”科目，那么相應(yīng)的會計分錄應(yīng)該調(diào)整如下：
1. 紅沖之前的進項稅額，分錄如下：
借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（待抵扣進項稅額）
貸：銀行存款（或其他相應(yīng)的付款賬戶）
2. 將紅沖的進項稅額計入成本，分錄如下：
借：管理費用（或其他相關(guān)成本費用科目）
貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（待抵扣進項稅額）
這樣的處理會更符合你賬務(wù)的實際情況。希望這次的解釋更加清晰！
閱讀 144
描述你的問題，直接向老師提問
456
意見反饋
