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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
一般納稅人，權(quán)責(zé)發(fā)生制制下，2023年5月份簽的合同，2024年才拿來(lái)財(cái)務(wù)這里，合同期限是2023.5-2025.5。每年五萬(wàn)元，一年一付，現(xiàn)在2024年我該怎么做賬呢？我們還沒(méi)有開(kāi)票給他們，只是簽了合同
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你好，這個(gè)你現(xiàn)在開(kāi)票當(dāng)做現(xiàn)在的收入也是可以的。把之前的都做到現(xiàn)在。
11/13 15:14
84784963 
11/13 16:52
現(xiàn)在是還沒(méi)有開(kāi)票，只簽了合同，也沒(méi)有收到錢
宋生老師 
11/13 16:54
你好，按你上面說(shuō)的這個(gè)的話，你還是應(yīng)該每個(gè)月確認(rèn)收入才對(duì)。
84784963
11/13 17:07
那票也沒(méi)開(kāi)，做無(wú)票收入。等開(kāi)票了沖減無(wú)票收入，重新做價(jià)稅分離的收入？這樣我每個(gè)月的收入附件要用什么呀？這是一年一付，不用每個(gè)月確認(rèn)收入吧，一年確認(rèn)一次吧
宋生老師
11/13 17:08
你好是的，就是這樣子的，這個(gè)你要么按月，要么按季度。這樣才符合權(quán)責(zé)發(fā)生制
84784963
11/14 09:30
那如果匯算清繳前對(duì)方都沒(méi)有付款，也沒(méi)開(kāi)發(fā)票，那我的收入一直是無(wú)票收入？
宋生老師
11/14 09:30
你好是的就是這樣理解
84784963
11/14 09:57
那現(xiàn)在我這個(gè)合同23年沒(méi)有確認(rèn)收入，24年也沒(méi)有確認(rèn)，24年又做到十一月的賬了，可以把這段時(shí)間的收入都做在十二月份嗎
宋生老師
11/14 10:12
你好，其實(shí)嚴(yán)格來(lái)說(shuō)是不可以的。
如果稅務(wù)局查到，他會(huì)讓你把二三年的做到二三年去。
宋生老師
11/14 10:13
二四年的你倒是可以一起做到年底
84784963
11/14 10:16
因?yàn)橐呀?jīng)匯算清繳了，23年審計(jì)報(bào)告都出來(lái)了
宋生老師
11/14 10:16
你好，，標(biāo)準(zhǔn)的做法就是這樣子。你問(wèn)一下稅務(wù)局，看他們的要求吧。
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