00:10:00
問(wèn)題已解決
我們與一個(gè)建筑公司組成聯(lián)合體投標(biāo)，客戶給我們錢，我們?cè)俳o建筑公司錢，建筑公司給我們開(kāi)票，我們?cè)俳o客戶開(kāi)票，現(xiàn)在建筑公司給我們開(kāi)了一部分發(fā)票，沒(méi)全開(kāi)完，但是客戶要求我們把發(fā)票全開(kāi)給客戶，開(kāi)建筑服務(wù)，這樣我們?cè)贂簳r(shí)缺一部分進(jìn)項(xiàng)的情況下可以先給客戶把發(fā)票開(kāi)過(guò)去嗎？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
從稅務(wù)合規(guī)角度可以先開(kāi)票，但有風(fēng)險(xiǎn)。
稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)
增值稅方面，先開(kāi)票產(chǎn)生納稅義務(wù)，可能因進(jìn)項(xiàng)不足要先交稅，占用資金。
企業(yè)所得稅方面，匯算清繳前沒(méi)取得全部發(fā)票，部分成本可能無(wú)法扣除。
合同和財(cái)務(wù)
查看合同關(guān)于開(kāi)票和付款條款，避免違約。
先開(kāi)票要準(zhǔn)確記錄賬務(wù)，跟蹤建筑公司盡快開(kāi)剩余發(fā)票用于抵扣和核算。
2024 11/19 11:10
84785039 
2024 11/19 11:20
你說(shuō)的風(fēng)險(xiǎn)是我們要多交稅是吧？而不是稅務(wù)法規(guī)不允許是吧？
84785039
2024 11/19 11:21
我計(jì)劃有多少進(jìn)項(xiàng)我們就結(jié)轉(zhuǎn)多少成本，不暫估成本，所以賬面和報(bào)稅是一致的
84785039
2024 11/19 11:21
多交稅我們認(rèn)了
樸老師 
2024 11/19 11:26
那這個(gè)就不用糾結(jié)了
閱讀 93
描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
947
意見(jiàn)反饋
