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問題已解決
老師好，請問月末結轉待認證進項稅后不用在結轉未交增值稅了嗎？結轉待認證進項稅額分錄為：借：應交稅費-進項稅額 貸：應交稅費-待認證進項稅額
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
認證了進項就要那樣做的
84784952 
2024 11/25 10:54
月末不用做：未交增值稅了嗎？借：應交稅費--銷項稅額 貸：應交稅費-進項稅額 貸：應交稅費-未交增值稅 這一步了嗎
家權老師 
2024 11/25 10:57
根據(jù)以下思路正確申報計算和申報增值稅就是
月末先計算
應交增值稅=本月銷項稅-(本月進項-本月進項轉出) -上月留抵
如果應交增值稅小于0，是留抵稅，不做任何分錄；
如果大于0，需要交稅就是以下分錄
借：應交稅費-增值稅-轉出未交增值稅
貸：應交稅費-未交增值稅
下月交稅分錄
借：應交稅費-未交增值稅
貸：銀行存款
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